大余縣會計核算中心2020年度單位決算
目 錄
第一部分 大余縣會計核算中心單位概況
一、單位主要職責
二、單位基本情況
第二部分 2020年度單位決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣會計核算中心單位概況
一、單位主要職能
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》和有關(guān)財政法規(guī)制度，認真做好預算單位會計集中核算工作。審核、記錄、計算和報告所管單位各種資金的增減變動及其結(jié)果、提供有關(guān)會計信息資料。依法進行會計監(jiān)督，保證會計核算的真實性、合法性和規(guī)范性。做好單位會計資料和電算化會計檔案的整理、歸檔和保管工作。
二、單位基本情況
納入本套單位決算匯編范圍的單位共 1個，本單位為大余縣財政局下屬事業(yè)單位。本單位2020年年末實有人數(shù)13人，其中在職人員12人，離休人員 0 人，退休人員 1人；年末其他人員0人；年末學生人數(shù) 0 人。
第二部分 2020年度單位決算表
2020年度單位決算公開表（十張表）見附件
2020年大余縣會計核算中心公開表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
本單位2020年度收入總計178.84萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余44.27萬元，較2019年增加35.2萬元，增長388%；本年收入合計134.57萬元，較2019年減少1.54萬元，下降1.13%，主要原因是：正常晉升工資人員變動。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入134.57萬元，占 100%；事業(yè)收入 0 萬元，占 0 %；經(jīng)營收入 0 萬元，占 0 %；其他收入0萬元，占0 %。
二、支出決算情況說明
本單位2020年度支出總計178.84萬元，其中本年支出合計110.16萬元，較2019年下降4.7萬元，下降4.09%，主要原因是：人員退休變動；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余68.68萬元，較2019年增加38.36萬元，增長126.52 %，主要原因是：資金結(jié)轉(zhuǎn)。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 110.16萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出 0萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0 萬元，占 0 %。
三、財政撥款支出決算情況說明
本單位2020年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為110.16萬元，決算數(shù)為110.16 萬元，完成年初預算的100 %。其中：
（一）一般公共服務支出年初預算數(shù)為87.42萬元，決算數(shù)為87.42萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：人員變動、增資調(diào)整預算追加經(jīng)費。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為11.06萬元，決算數(shù)為11.06萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數(shù)調(diào)整。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預算數(shù)為5.6萬元，決算數(shù)為5.6萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數(shù)調(diào)整。
（四）住房保障支出年初預算數(shù)為6.07萬元，決算數(shù)為6.07萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：人員變動。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本單位2020年度一般公共預算財政撥款基本支出110.16萬元，其中：
（一）工資福利支出94.99萬元，較2019年減少10.4萬元，下降9.87 %，主要原因是：規(guī)范津貼補貼、獎金發(fā)放。
（二）商品和服務支出14.17萬元，較2019年增加6萬元，增加73.44 %，主要原因是：支持精準扶貧工作增加等。
（三）對個人和家庭補助支出 1萬元，較2019年減少0.3 萬元，下降23.08 %，主要原因是：獎勵金其他對個人和家庭支出減少。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本單位2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為8.97萬元，決算數(shù)為6.18萬元，完成預算的 68.9%，決算數(shù)較2019年減少0.99萬元，下降13.81%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預算的 0%，決算數(shù)較2019年增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %，主要原因是無出國支出。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無出國支出。全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人次，主要為：無。
（二）公務接待費支出年初預算數(shù)為4.97萬元，決算數(shù)為 4.95萬元，完成預算的99.59 %，決算數(shù)較2019年減少0.29萬元，下降5.53 %，主要原因是新冠疫情三公經(jīng)費壓縮20%前已支出。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：新冠疫情三公經(jīng)費壓縮。全年國內(nèi)公務接待50批，累計接待450人次，其中外事接待 0 批，累計接待0人次，主要為：商務接待及公務接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出4萬元，其中公務用車購置年初預算數(shù)為 0萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預算的0 %，決算數(shù)較2019年增加（減少） 0 萬元，增長（下降） 0 %，主要原因是無，全年購置公務用車 0 輛。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無；公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為4萬元，決算數(shù)為1.23萬元，完成預算的30.75%，決算數(shù)較2019年減少0.7萬元，下降36.27%，主要原因是運行費用減少、事業(yè)單位車改停用，年末公務用車保有 1 輛。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：運行費用減少、事業(yè)單位車改停用。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本單位2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出 14.17萬元（與單位決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較年初預算數(shù)（或者上年決算數(shù)）增加8.17萬元，增加73.44%，主要原因是：支持精準扶貧工作增加等。
七、政府采購支出情況說明
本單位2020年度政府采購支出總額 0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的0 %。（各單位公開的政府采購金額的計算口徑為：本單位納入2020年單位預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2020年12月31日，本單位國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是財政局1輛其他用車為事業(yè)單位車改已停用車輛。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對2020年度一般公共預算項目支出所有二級項目 1個全面開展績效自評，共涉及資金 55萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。
組織對“核算運行經(jīng)費” 1個項目開展了單位評價，涉及一般公共預算支出55萬元，政府性基金預算支出0萬元。其中，對“核算運行經(jīng)費”開展績效自評。從評價情況來看，項目立項符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責，項目申請、設立過程符合相關(guān)要求。綜合評分91.7分。
（二）單位決算中項目績效自評結(jié)果。（應當將2020年度縣級單位決算項目績效自評綜述和《項目支出績效自評表》進行公開。）
我單位今年在單位決算中反映“核算運行經(jīng)費”項目績效自評結(jié)果。
項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，“核算運行經(jīng)費”目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)為55萬元，執(zhí)行數(shù)為 55萬元，完成預算的100 %。項目績效目標完成情況：（一）項目決策情況。立項依據(jù)充分、立項程序規(guī)范、績效目標依據(jù)充分，符合客觀實際、資金額度與年度目標相適應、資金分配額度合理。（二）項目過程情況。資金到位率100%，預算執(zhí)行率100%，資金使用符合相關(guān)的財務管理制度規(guī)定。（三）項目產(chǎn)出情況。完成及時性99%（四）項目效益情況。社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度99%。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：績效評價指標體系與項目相關(guān)性存在較大差異，主要是對績效評價指標理解不深刻，評價業(yè)務不熟練。下一步改進措施：加強對績效評價業(yè)務知識的培訓。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入--反映單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。
其他收入--反映單位取得的除財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入、非同級財政撥款收入、投資收益、捐贈收入、利息收入、租金收入以外的各項收入。
一般公共服務支出--反映政府提供一般公共服務的支出。
財政事務--反映財政事務方面的支出。
其他一般公共服務支出--反映上述項目未包括的一般公共服務支出。
社會保障和就業(yè)支出--反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出--反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出。
交通運輸支出--反映交通運輸和郵政方面的支出。
資源勘探信息等支出--反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出。
國土海洋氣象等支出--反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務事業(yè)方面的支出。
住房保障支出--反映政府用于住房方面的支出。
機關(guān)運行經(jīng)費支出
1、工資福利支出--反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
2、商品和服務支出--反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急物資儲備等資本性支出。
3、對個人和家庭的補助--反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
4、其他資本性支出--反映各單位安排的資本性支出。
“三公”經(jīng)費支出
1、因公出國（境）費--反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。
2、公務用車運行維護費--反映單位除按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
3、公務接待費--反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
