大余縣財政局2018年度部門決算
目 錄
第一部分 大余縣財政局概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產占用情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣財政局概況
一、部門主要職能
(一)貫徹執行國家的財政、稅收法律法規和政策。研究財稅發展戰略，完善鼓勵公益事業發展的財稅措施。
(二)承擔縣本級各項財政收支管理的責任;負責編制年度縣本級預(決)算草案并組織執行;受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算;完善縣對鄉鎮的轉移支付制度。
(三)負責政府非稅收入和政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費;管理財政票據;執行彩票管理的有關政策，監管彩票市場，按規定管理彩票資金。
(四)組織制定財政國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導和監督全縣國庫業務，按規定開展財政國庫資金管理工作。負責制定政府采購制度并監督管理。
(五)負責制定行政事業單位國有資產管理規章制度，按規定管理行政事業單位國有資產。
(六)負責審核和匯總編制全縣國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，負責監管地方金融企業國有資本收益，組織執行企業財務制度，參與制定企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作。
(七)負責辦理和監督縣本級財政的經濟發展支出、縣本級政府投資項目的財政撥款，參與制定縣本級建設投資的有關政策，組織執行基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責縣本級政府投資項目工程預算審查、決(結)算審査管理工作和竣工財政決算報告批復。
(八)編制縣本級土地出讓收支年度預算，監督管理土地出讓收入;協助有關部門做好土地收儲和土地出讓工作。
(九)會同有關部門管理全縣財政社會保障和就業及醫療衛
生支出，會同有關部門擬訂社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制全縣社會保險基金預決算草案。
(十)參與研究利用外資的有關政策，管理外國政府和國際金融機構在大余貸款項目的有關業務。
(十一)負責管理全縣的會計工作，監督和規范會計行為，指導和監督注冊會計師和會計師事務所及代理記賬機構的業務，指導和管理社會審計。
(十二)擬訂財經監督的制度和辦法，研究制訂財經監督檢查
的工作規劃與強化財經監督檢查的措施;監督財稅方針政策、法
規和制度執行情況;組織實施全縣財經監督檢查工作，提出加強
財政管理的政策建議;查處違反財經紀律和問題的舉報事項和案
件。組織對預算部門編制部門預算建議計劃、預算績效說明書和
績效預算草案進行審查和預期績效評估;具體組織本級績效預算的執行，并對預算的執行進行績效監督檢查和控制;負責審查本級預算部門績效自評報告，并提出審查意見批復部門。
(十三)按照出資人職責，負責督促檢查所出資國有企業貫徹落實安全生產方針政策及有關法律法規、標準等情況。
(十四)為政府采購行為提供管理保障。擬定政府采購管理辦法，制定有關采購政策，管理和實施政府采購活動。
(十五)負責擬定地方金融機構的財務管理制度并監督其執行;負責監管地方金融企業國有資產收益;執行政府國內債務管理制度和辦法，做好政府性債務管理日常工作，根據上級下達地方政府債務余額限額，提出債券資金分配計劃并指導債券申報工作。統一管理政府外債。
(十六)負責抓好人才專項資金投入保障及監管工作。
(十七)加強與審計部門的工作銜接，積極支持配合審計部門開展縣本級及各部門(含直屬單位)預算執行情況、決算草案和其他財政收支情況的監督檢查。
(十八)完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共 13 個，包括：局本級和12個所屬二級預算單位，分別是大余縣農村綜合改革辦公室、大余縣資產經營有限公司、大余縣國庫集中支付中心、大余縣會計管理中心、大余縣財政局信息中心、大余縣財會職工學校、大余縣政府采購辦公室、大余縣非稅收入征收管理局、大余縣鄉鎮財政管理辦公室、大余縣會計核算管理中心、大余縣財政局債務金融管理辦公室、大余縣財政局預算績效管理中心。
本部門2018年年末編制人數 136 人，其中行政編制24 人，事業編制 112 人；年末實有人數 158 人，其中在職人員 110人，離休人員 0人，退休人員 37 人；遺屬人數1人；其他人員10人。
第二部分 2018年度部門決算表
九張表詳見附件
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2018年度收入總計 2864.26 萬元，其中年初結轉和結余 335.47 萬元，較2017年減少377.71 萬元，減少52.96 %；本年收入合計 2528.79 萬元，較2017年增加551.78萬元，增長27.91 %，主要原因是：2018年以部門全口徑數據填報，含會計核算中心及鄉鎮財政管理辦公室；結轉結余資金下撥。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入 2436.58 萬元，占 96.35 %；事業收入 0 萬元，占0 %；經營收入 0萬元，占0 %；其他收入 92.21 萬元，占 3.65 %。
二、支出決算情況說明
本部門2018年度支出總計 2864.26 萬元，其中本年支出合計 2598.49 萬元，較2017年增加231.35 萬元，增長9.77 %，主要原因是：2018年以部門全口徑數據填報，含會計核算中心及鄉鎮財政管理辦公室；年末結轉和結余 265.77萬元，較2017年減少57.28萬元，下降17.73 %，主要原因是：資金撥付及時，結余減少。
本年支出的具體構成為：基本支出 2592.89 萬元，占99.78 %；項目支出5.6萬元，占0.22 %；
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款本年支出年初預算數為 2119.75萬元，決算數為 2483.90萬元，完成年初預算的 117.18%。其中：
（一）一般公共服務支出年初預算數為 1804.87萬元，決算數為2161.12萬元，完成年初預算的119.74 %，主要原因是：人員變動、增資調整預算追加經費。
（二）社會保障和就業支出年初預算數為178.97萬元，決算數為198.49萬元，完成年初預算的110.91%，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數調整。
（三）醫療衛生與計劃生育支出年初預算數為4.53萬元，決算數為4.53萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：人員無變動。
（四）資源勘探信息等支出年初預算數為0萬元，決算數為4萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：支持中小企業發展和管理支出創業信貸通工作績效考核獎勵支出。
（五）商業服務業等支出年初預算數為0萬元，決算數為4萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：其他涉外發展服務支出咨詢費支出。
（六）國土海洋氣象等支出年初預算數為36.02萬元，決算數為5.60萬元，完成年初預算的15.55%，主要原因是：礦產品服務站人員經費減少。
（七）住房保障支出年初預算數為95.37萬元，決算數為106.15萬元，完成年初預算的111.30%，主要原因是：人員增資繳費基數提高。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出2478.30 萬元，其中：
（一）工資福利支出1760.64萬元，較2017年增加213萬元，增長13.76 %，主要原因是：2018年以部門全口徑數據填報，含會計核算中心及鄉鎮財政管理辦公室；正常增資及調標；住房公積金支出納入工資福利支出統計。
（二）商品和服務支出654.97萬元，較2017年增加162.88萬元，增長33.10 %，主要原因是：2018年以部門全口徑數據填報，含會計核算中心及鄉鎮財政管理辦公室；主要增加內容為：辦公房屋修繕、系統升級維護等維護費支出增加；差旅費增加；環境整治等勞務費支出增加；工會經費提標、招商引資商務接待等。
（三）對個人和家庭補助支出 21.25萬元，較2017年減少68.39 萬元，下降68.39%，主要原因是：住房公積金支出納入工資福利支出統計。
（四）資本性支出41.44萬元，較2017年增加6.69 萬元，增長19.25 %，主要原因是：電子化系統上線購置電腦支出。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為47.5萬元，決算數為46.35萬元，完成預算的97.5%，決算數較2017年減少2.35萬元，降低4.83%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數為 0 萬元，決算數為 0 萬元，完成預算的0 %，決算數較2017年增加（減少） 0 萬元，增長（下降） 0 %。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無出國支出。
（二）公務接待費支出年初預算數為43.5萬元，決算數為 42.49萬元，完成預算的97%，決算數較2017年減少1.28萬元，下降3.01 %。決算數較年初預算數增加的主要原因是：三公經費壓縮3%，2018年以部門全口徑數據填報，含會計核算中心及鄉鎮財政管理辦公室；國內公務接待批次437個，國內公務接待人次5144人。
（三）公務用車購置及運行維護費支出 4 萬元，其中公務用車購置年初預算數為 0 萬元，決算數為 0萬元，完成預算的 %，決算數較2017年增加（減少） 0 萬元，增長（下降）0 %。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無；公務用車運行維護費支出年初預算數為 4萬元，決算數為3.86萬元，完成預算的 96.5%，決算數較2017年減少7.8萬元，下降66.9 %。決算數較年初預算數減少的主要原因是：公車改革后只保留會計中心一輛公務用車，公務用車運行維護費減少。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2018年度機關運行經費支出 696.41萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和保持一致），較年初預算數減少69.56 萬元，降低9.08%，主要原因是：嚴格執行八項規定，嚴控三公經費。
七、政府采購支出情況說明
本部門2018年度政府采購支出總額1.086萬元，其中：政府采購貨物支出1.086萬元。其中授予中小企業合同金額 1.086 萬元，占政府采購支出總額的100 %，其中：授予小微企業合同金額 1.086 萬元，占政府采購支出總額的100 %。主要原因是：電子化改革購置電腦支出。
八、國有資產占用情況說明。
截止2018年12月31日，本部門共有車輛5 輛，主要是其他用車 5 輛，本單位已完成公車改革，因歷史原因這5輛車輛未及時清理固定資產。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目 個，二級項目
3個，共涉及資金490.99 萬元，占一般公共預算項目支出總額的 100 %。
組織對“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”、“業務費、預算績效評價、政府采購、投資評審、系統維護、國資、擔保公司等12項工作經費”“核算運行經費”等 3個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出 490.99 萬元。從評價情況來看，工作完成度達到100%，群眾滿意度達到100%，業務處理合格率達到99%。
（二）部門決算中項目績效自評結果（選擇1至2個項目）。
我部門今年在縣級部門決算中反映“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”項目績效自評結果。
“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費” 項目績效自評得分為 100 分。項目全年預算數為222 萬元，執行數為222萬元，完成預算的 100 %。主要產出和效果：一是實現全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行全覆蓋的單位數130個；二是平臺運行穩定率 100%、三是平臺業務完成及時率100%。發現的問題及原因：無。下一步改進措施：提高群眾滿意度。
《項目支出績效自評表》詳見附件。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入--反映單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。
其他收入--反映單位取得的除財政撥款收入、事業收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經營收入、非同級財政撥款收入、投資收益、捐贈收入、利息收入、租金收入以外的各項收入。
一般公共服務支出--反映政府提供一般公共服務的支出。
財政事務--反映財政事務方面的支出。
其他一般公共服務支出--反映上述項目未包括的一般公共服務支出。
社會保障和就業支出--反映政府在社會保障與就業方面的支出。
城鄉社區支出--反映政府城鄉社區事務支出。
交通運輸支出--反映交通運輸和郵政方面的支出。
資源勘探信息等支出--反映用于資源勘探、制造業、建筑業、工業信息等方面支出。
國土海洋氣象等支出--反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務事業方面的支出。
住房保障支出--反映政府用于住房方面的支出。
機關運行經費支出
1、工資福利支出--反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
2、商品和服務支出--反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產、戰略性和應急物資儲備等資本性支出。
3、對個人和家庭的補助--反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
4、其他資本性支出--反映各單位安排的資本性支出。
“三公”經費支出
1、因公出國（境）費--反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。
2、公務用車運行維護費--反映單位除按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
3、公務接待費--反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
附件1：2018年度部門決算公開表（九張表）
2018年大余縣財政局部門決算公開匯總
附件2：《項目支出績效自評表》財政局2018年項目支出績效自評表
