大余縣人民法院部門2018年度部門決算
目 錄
第一部分 大余縣人民法院部門概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣人民法院部門概況
一、部門主要職能
大余縣人民法院是國家審判機關(guān)，依法獨立行使審判權(quán)、執(zhí)行各類案件。主要職責(zé)是：依法審判本院管轄的民商事、刑事、行政案件和執(zhí)行各類案件。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共 1 個。
本部門2018年年末編制人數(shù)58人，其中行政編制58人，年末實有人數(shù)50人，其中在職人員50人。
第二部分 2018年度部門決算表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2018年度收入總計2980.34萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余803.16萬元，較2017年增加741.79萬元，增長33%；本年收入合計2177.18萬元，較2017年增加246.17萬元，增長13%，主要原因是：人員工資變動、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為本年繼續(xù)使用同樣會形成本年總收入有所提高。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入2101.49萬元，占71%；其他收入75.68萬元，占3%。
二、支出決算情況說明
本部門2018年度支出總計2980.34萬元，其中本年支出合計2647.63萬元，較2017年增加1212.25萬元，增長84 %，主要原因是：人員工資變動、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為本年繼續(xù)使用同樣會形成本年總收入有所提高；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余332.71萬元，較2017年減少470.45萬元，下降59 %。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出2647.63萬元。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2430.63萬元，決算數(shù)為2647.63萬元，完成年初預(yù)算的109%。其中：
（一）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為2268.58萬元，決算數(shù)為 2538.10萬元，完成年初預(yù)算的112%。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為93.64萬元，決算數(shù)為69.68萬元，完成年初預(yù)算的74%。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為30.54萬元，決算數(shù)為1.98萬元，完成年初預(yù)算的6%。
（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為37.87萬元，決算數(shù)為37.87萬元，完成年初預(yù)算的100%。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2647.63萬元，其中：
（一）工資福利支出1228.02萬元，較2017年增加694.38 萬元，增長130 %，主要原因是：人員工資變動。
（二）商品和服務(wù)支出1414.65萬元，較2017年增加568.69萬元，增長67 %，主要原因是：臨聘人員增加、物價上漲、法制宣傳費用增加、辦公用房維修增加、案件審執(zhí)費用增加、學(xué)習(xí)培訓(xùn)次數(shù)增多。
（三）對個人和家庭補助支出4.95萬元，較2017年減少49.94 萬元，下降91 %，主要原因是：退休人員工資統(tǒng)一社保局發(fā)放，遺囑人員減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為39.30萬元，決算數(shù)為31.95萬元，完成預(yù)算的81%,決算數(shù)較2017年增加4.23萬元，增長15%，其中：
（一）因出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)較2018年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：預(yù)算未安排此費用。
（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為8.4萬元，決算數(shù)為 7.24萬元，完成預(yù)算的86%，決算數(shù)較2017年增加0.24萬元，增長3%。國內(nèi)公務(wù)接待批次為：260批次（個），國內(nèi)公務(wù)接待人次為：1703（個），主要原因是：物價上漲，其他法院的案子在我院開庭導(dǎo)致食堂接待增加。
（三）公務(wù)用車購置費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)較2017年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：本單位未發(fā)生此項費用。公務(wù)用車購置及運行維護費支出30.90萬元，其中：公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為30.90萬元，決算數(shù)為 24.71萬元，完成預(yù)算的80%，決算數(shù)較2017年增加4萬元，增長19%。主要原因是：汽車使用年限過長導(dǎo)致維修費增加，油耗增加。本部門共有車輛11輛。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2018年度機關(guān)運行經(jīng)費支出1414.65萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和保持一致），較年初預(yù)算數(shù)增加568.69萬元，增長67%，主要原因是：臨聘人員增加、物價上漲、法制宣傳費用增加、辦公用房維修增加、案件審執(zhí)費用增加、學(xué)習(xí)培訓(xùn)次數(shù)增多。
七、政府采購支出情況說明
本部門2018年度政府采購支出總額 11.603 萬元，其中：政府采購貨物支出11.603萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。（部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2018年部門預(yù)算范圍的各項政府采購支出金額之和，并做好與2018年度政府采購信息統(tǒng)計報表中“政府采購資金情況表”有關(guān)數(shù)據(jù)的銜接。）
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2018年12月31日，本部門共有車輛11輛，其中，執(zhí)法執(zhí)勤用車11輛。
九、預(yù)算績效情況說明
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目 零 個，二級項目 零 個，共涉及資金 零 萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的0 %。組織對2018年度零 個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金 零萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的 零%。
我（部門）單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出 2430.63萬元，政府性基金預(yù)算支出 0萬元。從評價情況來看效益指標(biāo)完成效果較好，能保障經(jīng)濟健康發(fā)展、維護市場經(jīng)濟秩序、保障群眾合法權(quán)益、維護社會安定穩(wěn)定、司法公信建設(shè)情況、深化司法信息公開、司法便民服務(wù)情況以及當(dāng)事人滿意較高。
具體情況如下評分表:
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大余縣人民法院部門整體支出績效評價指標(biāo)體系評分表 |
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一級指標(biāo) |
二級指標(biāo) |
三級指標(biāo) |
四級指標(biāo) |
評分標(biāo)準(zhǔn) |
評分依據(jù)及簡要說明 |
得分 |
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履職效能（35分） |
工作目標(biāo)（5分） |
目標(biāo)設(shè)定（4分） |
目標(biāo)依據(jù)充分性（2分） |
①是否依據(jù)法律法規(guī)、社會經(jīng)濟發(fā)展的總體規(guī)劃設(shè)定；②是否符合部門“三定”方案確定的部門工作職責(zé)；③是否符合部門制定的中長期規(guī)劃及年度工作計劃；④是否具有科學(xué)性和前瞻性。每項達到目標(biāo)值得0.5分。 |
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2 |
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工作目標(biāo)合理性（2分） |
①是否符合客觀實際是否可實現(xiàn)、可完成；②是否將部門整體的工作目標(biāo)細(xì)化分解，使其為可衡量、可比較。每項達到目標(biāo)值得1分。 |
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2 |
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目標(biāo)管理（1分） |
目標(biāo)管理有效性（1分） |
①是否有對目標(biāo)進行責(zé)任分解的相關(guān)工作機制；②目標(biāo)管理工作機制是否科學(xué)、合理，是否能有效保障目標(biāo)執(zhí)行和落地。每項達到目標(biāo)值得0.5分。 |
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1 |
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整體工作（15分） |
整體工作完成（15分） |
總體工作完成率（15分） |
總體工作完成率=單位年度工作要點已完成的數(shù)量/單位年度工作要點工作總數(shù)量；得分=指標(biāo)實際完成值×15。 |
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15 |
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重點工作（15分） |
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15 |
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管理效率（52分） |
預(yù)算管理（25分） |
預(yù)算編制（6分） |
預(yù)算編制完整性（4分） |
①收入預(yù)算編制是否足額，是否將所有部門預(yù)算收入全部編入收入預(yù)算；②支出預(yù)算編制是否科學(xué)，是否是按人員經(jīng)費按標(biāo)準(zhǔn)、日常公用經(jīng)費按定額、專項經(jīng)費按項目分別編制。③是否所有財政性資金及其配套資金采購貨物、工程和服務(wù)支出編制了政府采購預(yù)算。④三公經(jīng)費預(yù)算編制只減不增。每項達到目標(biāo)值得1分。 |
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4 |
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預(yù)算科目設(shè)置合理性（2分） |
①功能科目編制是否科學(xué)合理，編制到“項”；②經(jīng)濟科目的編制是否科學(xué)合理，編排至“款”。每項達到目標(biāo)值得1分。 |
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2 |
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預(yù)算執(zhí)行（16分） |
預(yù)算執(zhí)行率（12分） |
預(yù)算執(zhí)行率=（預(yù)算執(zhí)行數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。得分=指標(biāo)實際完成值×12。其中，預(yù)算執(zhí)行數(shù)指部門本年度實際執(zhí)行的預(yù)算數(shù)；預(yù)算數(shù)指財政部門批復(fù)的本年度部門的預(yù)算數(shù)。 |
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12 |
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預(yù)算調(diào)整率（2分） |
預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。得分=指標(biāo)實際完成值×2。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。比率等于0，得滿分；比率在0%-10%之間的，得1.5分；比率在10%-20%之間的，得1分；比率在20%-30%之間的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 |
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2 |
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結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率（2分） |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率=[（本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額-上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）/上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 |
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0 |
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部門決算（1分） |
部門決算編報質(zhì)量（1分） |
①是否按照相關(guān)編審要求報送；②部門決算編報的單位范圍和資金范圍是否符合相關(guān)要求。每項達到目標(biāo)值得0.5分。 |
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1 |
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預(yù)算改革（2分） |
三年滾動財政規(guī)劃（1分） |
按文件規(guī)定編制了本部門（單位）中期財政規(guī)劃得1分。 |
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0 |
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政府部門財務(wù)報告（1分） |
按文件規(guī)定編制了政府部門財務(wù)報告得1分。 |
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1 |
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收支管理（5分） |
收入管理（2分） |
收入管理規(guī)范性（2分） |
財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、下屬單位上繳收入、經(jīng)營收入及其他收入管理是否符合財務(wù)規(guī)定。達到目標(biāo)值得2分。 |
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2 |
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支出管理（3分） |
支出管理規(guī)范性（2分） |
基本支出和項目支出是否符合財務(wù)規(guī)定及相關(guān)制度辦法的有關(guān)規(guī)定。達到目標(biāo)值得2分。 |
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2 |
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重點支出結(jié)構(gòu)合理性（1分） |
重點項目支出是否合理（重點支出保障率=（重點項目支出/項目總支出）×100%）；得分=指標(biāo)實際完成值×1。 |
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1 |
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管理效率（52分） |
財務(wù)管理（6分） |
制度完備（1.5分） |
財務(wù)管理制度的完備性（1.5分） |
①資金的撥付和使用是否有比較完整的審批程序和手續(xù)；②財務(wù)核算符合財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度及專項資金管理有關(guān)規(guī)定；③部門基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料的真實性、完整性、準(zhǔn)確性，能否對預(yù)算管理工作起到很好的支撐作用。每項達到目標(biāo)值得0.5分。 |
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1.5 |
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采購管理（2分） |
政府采購執(zhí)行率（2分） |
政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預(yù)算數(shù)）×100%；得分=指標(biāo)實際完成值×2。 |
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2 |
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內(nèi)部控制（2.5分） |
內(nèi)控制度有效性（2.5分） |
①預(yù)算業(yè)務(wù)控制：單位是否建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預(yù)算內(nèi)部管理制度；②收支業(yè)務(wù)控制：單位是否建立健全收入、支出內(nèi)部管理制度；③政府采購業(yè)務(wù)控制：單位是否建立健全政府采購預(yù)算與計劃管理、政府采購活動管理、驗收管理等政府采購內(nèi)部管理制度；④資產(chǎn)控制：單位是否建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度；上述每項達到目標(biāo)值得0.5分。⑤上述內(nèi)部控制管理制度是否執(zhí)行到位有效。達到目標(biāo)值得0.5分。 |
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2.5 |
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資產(chǎn)管理（4分） |
規(guī)范管理（2分） |
資產(chǎn)管理規(guī)范性（2分） |
①資產(chǎn)保存是否完整，是否定期對固定資產(chǎn)進行清查，是否有因管理不當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)損失和丟失的情況；②是否存在超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)；③資產(chǎn)使用是否規(guī)范，是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出租、出借資產(chǎn)行為；④資產(chǎn)處置是否規(guī)范，是否存在不按要求進行報批或資產(chǎn)不公開處置行為。達到目標(biāo)值得0.5分。 |
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2 |
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有效使用（2分） |
部門固定資產(chǎn)利用率（2分） |
部門固定資產(chǎn)利用率=（部門實際在用固定資產(chǎn)總額/部門所有固定資產(chǎn)總額）×100%；得分=指標(biāo)實際完成值×2。 |
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2 |
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成本控制（12分） |
機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本調(diào)控（12分） |
一般性支出變動率（5分） |
一般性支出變動率=[（本年度一般性支出-上年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100%；比率小于等于0，得5分；比率大于0，得0分。 |
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5 |
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人均公用經(jīng)費變動率（3分） |
人均公用經(jīng)費變動率=[（本年度人均公用經(jīng)費-上年度人均公用經(jīng)費） /上年度人均公用經(jīng)費]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0，得0分。 |
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3 |
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“三公經(jīng)費”變動率（4分） |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額） /上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%；比率小于等于0，得4分；比率大于0，得0分。 |
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4 |
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服務(wù)滿意（8分） |
服務(wù)對象滿意 |
公眾滿意度（4分） |
公眾滿意度百分比 |
95%（含）以上計4分；85%（含）-95%，計3分；75%（含）-85%，計1分；低于75%計0分。 |
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1 |
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利益相關(guān)方滿意 |
利益相關(guān)方滿意度（4分） |
社會公眾投訴率或投訴次數(shù) |
投訴率或投訴次數(shù)=0，得4分；投訴率或投訴次數(shù)>0，得0分 |
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4 |
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可持續(xù)性（5分） |
可持續(xù)性影響程度 |
持續(xù)發(fā)揮作用的期限（5分） |
公眾受益覆蓋面 |
受益覆蓋面達到95%（含）以上計5分；85%（含）-95%，計3分；75%（含）-85%，計1分；低于75%計0分。 |
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3 |
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減分項 |
監(jiān)督檢查、審計、績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題 |
監(jiān)督檢查、審計、績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題 |
在市級以上組織的監(jiān)督檢查、審計、績效評價中發(fā)現(xiàn)部門資金管理方面存在問題或項目績效目標(biāo)未達成的，一個問題扣1分，不重復(fù)扣分。 |
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總 分 |
92 |
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注：重點工作、服務(wù)滿意、可持續(xù)性這三項單位根據(jù)年初目標(biāo)實際情況設(shè)定指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)。 |
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第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指省級財政當(dāng)年撥付的資金。
（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2016年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)存結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）公共安全支出：反映法院（包括各專門法院）的支出。
（二）社會保障和就業(yè)支出：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
（三）住房保障支出：反映行政單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
（四）“三公經(jīng)費”：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（五）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、工會費、差旅費、會議費、租賃費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、日常維修（護）費、專用材料費、辦公用房水電費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
