大余縣審計局2018年度部門決算
目 錄
第一部分 大余縣審計局概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產占用情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣審計局概況
一、部門主要職能
大余縣審計局是主管審計工作的縣政府直屬機構，主要職能是：
（一）貫徹執行審計工作的方針、政策和法律法規。
（二）向縣政府、市審計局報告審計工作和向縣政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策、法規、宏觀調控措施的建議。
（三）依據《中華人民共和國審計法》的規定，直接進行下列審計：
1、縣級財政預算執行情況以及其他財政收支。
2、縣直各部門、事業單位及其下屬單位的財政收支。
3、上級審計機關授權的審計項目。
4、其他法律法規規定應由縣審計局進行的審計項目。
（四）向縣政府提交縣級預算執行情況的審計結果報告；受縣政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執行情況和其他財政收支審計工作報告。
（五）組織實施對貫徹執行財經政策和宏觀調控措施情況的行業審計、專項審計和審計調查；組織實施對黨政領導干部和國有企業及國有控股企業的法定代表人的任期經濟責任審計。
（六）指導與監督內部審計。
（七）承辦縣政府和上級審計機關交辦的其他事項。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：大余縣審計局本級。
本部門2018年年末編制人數28人，其中行政編制18人，事業編制10人；年末實有人數26人，其中在職人員18人，其他人員8人。
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
詳見附表。
二、收入決算表
詳見附表。
三、支出決算表
詳見附表。
四、財政撥款收入支出決算總表
詳見附表。
五、一般公共預算財政撥款支出決算
詳見附表。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
詳見附表。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
詳見附表。
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
詳見附表。
九、國有資產占用情況表
詳見附表。
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2018年度收入總計926.58萬元，其中年初結轉和結余67.4萬元，較2017年增加47.16萬元，增長233.00%；本年收入合計859.18萬元，較2017年增加365.31萬元，增長73.99%，主要原因是：其他城鄉社會公共設施支出增加。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入859.18萬元，占100.00%。
二、支出決算情況說明
本部門2018年度支出總計926.58萬元，其中本年支出合計881.31萬元，較2017年增加434.66萬元，增長97.32%，主要原因是：其他城鄉社會公共設施支出增加；年末結轉和結余45.27萬元，較2017年減少22.13萬元，下降32.83%，主要原因是：社會保障和就業支出及其他城鄉社會公共設施支出增加。
本年支出的具體構成為：基本支出515.37萬元，占55.48%；項目支出365.94萬元，占44.52%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款本年支出年初預算數為844.90萬元，決算數為881.31萬元，完成年初預算的104.31%。其中：
（一）一般公共服務支出年初預算數為318.98萬元，決算數為348.25萬元，完成年初預算的109.18%，主要原因是：人員增加，行政運行支出增加。
（二）社會保障和就業支出年初預算數為25.24萬元，決算數為32.39萬元，完成年初預算的128.33%，主要原因是：人員增加導致機關事業單位基本養老保險繳費支出增加。
（三）醫療衛生與計劃生育支出年初預算數為0.71萬元，決算數為0.71萬元，完成年初預算的100.00%。
（四）城鄉社區支出年初預算數為485.94萬元，決算數為485.94萬元，完成年初預算的100.00%。
（五）住房保障支出年初預算數為14.03萬元，決算數為14.03萬元，完成年初預算的100.00%。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出515.37萬元，其中：
（一）工資福利支出314.5萬元，較2017年增加133.56萬元，增長73.81%，主要原因是：人員增加、正常工資調整。
（二）商品和服務支出191.65萬元，較2017年增加102.78萬元，增長115.65%，主要原因是：交叉審計項目增多導致差旅費大幅度增加；創建全國文明城市導致勞務費大幅度增加。
（三）對個人和家庭補助支出3.20萬元，較2017年減少168.38萬元，下降98.13%，主要原因是：人員變動。
（四）資本性支出6.02萬元，較2017年增加0.76萬元，增長14.44%，主要原因是：設備更新。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為12.11萬元，決算數為12.11萬元，完成預算的100.00%，決算數與2017年基本持平，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的100.00%，決算數較2017年增加0萬元，增長0%，決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：預算未安排此項費用。
（二）公務接待費支出年初預算數為12.11萬元，決算數為12.11萬元，完成預算的100%，決算數與2017年基本持平。國內公務接待批次130個，國內公務接待人次1222人。決算數較年初預算數減少的主要原因是：本單位厲行節約，嚴格按照預算數控制公務接待費用支出。
（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2017年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：本部門無車輛，未安排此項費用；公務用車運行維護費支出年初預算數為4萬元，決算數為3.86萬元，完成預算的96.5%，決算數較2017年減少7.8萬元，下降66.9%。決算數較年初預算數減少的主要原因是：本部門無車輛，未安排此項費用。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2018年度機關運行經費支出197.66萬元，較年初預算數增加0萬元，增長0%。較2017年決算數增加103.53萬元，增長109.99%，主要原因是：交叉審計項目增多導致差旅費大幅度增加；創建全國文明城市導致勞務費大幅度增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，其中：授予小微企業合同金額0萬元。
八、國有資產占用情況說明。
截止2018年12月31日，本部門共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
九、預算績效情況說明
我部門組織對2018年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，二級項目0個，共涉及資金365.94萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2018年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。從評價情況來看，項目支出取得良好的社會效益。
根據預算績效管理要求，2018年度，我部門整體支出開展績效自評，共涉及一般公共預算支出資金881.31萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，在預算執行方面，全年支出總額控制在預算總額以內，嚴控行政成本，但因人員增加、業務量增加等原因，支出略有上漲；通過健全財務管理制度，制度執行總體較為有效。按照部門整體支出績效評價指標體系，我部門自評評分為88.5分。
第四部分 名詞解釋
1. 財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。
2. 其他收入：指除財政撥款以外的各項收入。
3. 一般公共服務-審計事務-行政運行：指審計廳行政單位及下屬事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。
4. 一般公共服務-審計事務-一般行政管理事務：指行政單位及下屬事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。
5. 一般公共服務-審計事務-審計業務：指行政單位及下屬事業單位用于開展審計業務的基本支出。
6. 一般公共服務-審計事務-事業運行：指事業單位的基本支出。
7. “三公”經費：指因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車運行維護費。
8. 機關運行經費：為保障行政單位（包括下屬事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。
大余縣審計局2018年部門整體支出績效自評報告
