目 錄
第一部分 縣委黨校概況
一、縣委黨校主要職責(zé)
二、縣委黨校基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 中共大余縣委黨校概況
一、縣委黨校主要職能
縣委黨校為中共大余縣委直屬事業(yè)單位，主要職責(zé)是：貫徹執(zhí)行縣委和上級黨校的有關(guān)方針政策與指示；負(fù)責(zé)對全縣黨員和干部進(jìn)行黨性修養(yǎng)以及思想政治理論的教育培訓(xùn)和其他業(yè)務(wù)培訓(xùn)；廣泛組織開展社會調(diào)研，撰寫理論文章及調(diào)查報告，為縣委、縣政府決策提供服務(wù)，為上級工作機(jī)構(gòu)研究利用提供服務(wù)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個：中共大余縣委黨校。
本部門2018年年末編制人數(shù)15人，其中事業(yè)編制15人；年末實有人數(shù)15人，其中在職人員15人，退休人員11人。
第二部分 2018年度部門決算表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2018年度收入總計265.69萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余49.85萬元，較2017年增加4.29萬元，增長1.6%；本年收入合計215.84萬元，較2017年減少24.73萬元，減少10.3%，主要原因是：2017年度財政撥款對老學(xué)員宿舍進(jìn)行了修繕，新添了視頻會議系統(tǒng)；本年度財政撥款并沒有增加，單位人員和財政預(yù)算都沒有變化，因此相對2017年收入有所減少。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入207.59萬元，占96.2%；事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0萬元；其他收入8.25萬元，占3.8%。
二、支出決算情況說明
本部門2018年度支出總計265.69萬元，其中本年支出合計241.52萬元，較2017年增加23.23萬元，增加10.6%，主要原因是：2018年是學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神的開局之年，各類培訓(xùn)班和主體班比往年有所增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余24.17萬元，較2017年減少25.68萬元，減少51.5%，主要原因是：2017年底有鎮(zhèn)村干部輪訓(xùn)班跨年，2018年開支，所以2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余比2018年多。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出241.52萬元，占100%；項目支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；其他支出0萬元。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為257.44萬元，決算數(shù)為257.44萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：
（一）教育支出年初預(yù)算數(shù)為201.09萬元，決算數(shù)為201.09萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為21.57萬元，決算數(shù)為21.57萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為0.96萬元，決算數(shù)為0.96萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為9.65萬元，決算數(shù)為9.65萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（五）年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余年初預(yù)算數(shù)為24.17萬元，決算數(shù)為24.17萬元，完成年初預(yù)算的100%。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出233.27萬元，其中：
（一）工資福利支出123.1萬元，較2017年增加19.36萬元，增長18.7%，主要原因是：科目調(diào)整2018年住房公積金放在工資福利支出，2017年住房公積金放在對個人和家庭補助支出；2018年增加工資，基本工資、津貼補貼、獎金等支出與2017年相比增加。
（二）商品和服務(wù)支出104.68萬元，較2017年增加18.78萬元，增加21.9%，主要原因是：差旅費和郵電費比2017年有所增加。
（三）對個人和家庭補助支出5.49萬元，較2017年減少 7.66萬元，下降58.3%，主要原因是：科目調(diào)整2018年住房公積金放在工資福利支出，2017年住房公積金放在對個人和家庭補助支出。
（四）其他資本性支出0萬元。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為2.6萬元，決算數(shù)為1.99萬元，完成預(yù)算的76.5%，決算數(shù)較2017年增加0.17萬元，增加9.3%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元。主要原因是：2017年和2018年本單位都沒有因公出國（境）開支。
（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為2.6萬元，決算數(shù)為 1.99萬元，接待人次258人，完成預(yù)算的76.5%，決算數(shù)較2017年增加0.17萬元，增加9.3%.
（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元， 2017年和2018年都無公車購置費；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，主要原因是：實行公車改革后本單位沒有公車，公務(wù)用車主要到公車平臺租車
六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2018年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出104.67萬元，較2017年增加18.78萬元，增加21.9%，主要原因是：因干部培訓(xùn)需要，差旅費和郵電費比2017年有所增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2018年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用0萬元，具體情況見公開09表《國有資產(chǎn)占用情況表》。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，共涉及資金45萬元，主要是主體班經(jīng)費，用于干部培訓(xùn)。
組織對縣委黨校開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出265.69 萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。2018年縣委黨校積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升：
1.按照部門“三定”方案確定的部門工作職責(zé)，制定的中長期規(guī)劃及年度工作計劃。按照2018年大余縣干部教育培訓(xùn)計劃完成培訓(xùn)任務(wù)。
2.“三公”經(jīng)費控制率100%。“三公”經(jīng)費預(yù)算本年列支1.99萬元，經(jīng)費支出未超標(biāo)。
3. 管理制度進(jìn)一步健全。2018年我單位進(jìn)一步細(xì)化了財務(wù)管理制度和國有資產(chǎn)管理制度，明確了財務(wù)職責(zé)，制定了厲行節(jié)約制度，管理制度依照有關(guān)國家法律法規(guī)而制定的，具有合法性、合規(guī)性、完整性、同時相關(guān)制度得到認(rèn)真執(zhí)行。
4.健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計賬簿，依照規(guī)定進(jìn)行會計處理，保證會計指標(biāo)口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途、資金使用無截留、擠占、挪用、虛列開支等情況。
5.預(yù)算信息公開性。按照規(guī)定的內(nèi)容、時間公開預(yù)算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計資金真實、完整、準(zhǔn)確。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
我部門今年在縣級部門決算中反映“主體班干部培訓(xùn)”項目績效自評結(jié)果。
“主體班干部培訓(xùn)”項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，“主體班干部培訓(xùn)”項目績效自評得分為96分。項目全年預(yù)算數(shù)為45萬元，執(zhí)行數(shù)為43.97萬元，完成預(yù)算的97.72%。 主要產(chǎn)出和效果：截至本年度11月初共舉辦主體班12期，培訓(xùn)1927人次，包括全縣科級干部學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神集中輪訓(xùn)班；大余縣流動黨員學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神培訓(xùn)班；全縣掛點幫扶干部脫貧攻堅相關(guān)業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)班；新任村（社區(qū)）黨組織書記及第一書記任職培訓(xùn)班；全縣考察考核人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班；一村（企）一名入黨積極分子培訓(xùn)班，另赴大余縣流動黨員東莞支部開展了送教活動。培訓(xùn)對象涵蓋科級領(lǐng)導(dǎo)干部、科級以下干部、村（社區(qū)、居）干部、精準(zhǔn)扶貧幫扶干部、入黨積極分子、流動黨員等，主體班培訓(xùn)呈現(xiàn)調(diào)訓(xùn)范圍廣，培訓(xùn)滲透率高的可喜趨勢。
發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是培訓(xùn)班更加規(guī)范但仍由較大差距。一方面由于辦學(xué)條件所限，培訓(xùn)教室規(guī)模小、功能不全，制約了培訓(xùn)班次數(shù)量、質(zhì)量的提升，另一方面培訓(xùn)準(zhǔn)備工作的前瞻性還要加強。二是師資隊伍建設(shè)滯后。
下一步改進(jìn)措施：1.加強培訓(xùn)。一是充分發(fā)揮現(xiàn)有“四個基地”，即干部教育培訓(xùn)現(xiàn)場教學(xué)點（特色教學(xué)基地）、廉政教育基地、愛國主義教育基地和重點項目基地的黨性教育基地作用，為開展黨的理論教育和黨性教育提供更加廣闊和結(jié)合實際的平臺。二是加強師資培訓(xùn)。加強對年輕教師的培養(yǎng)，抓好對教師能力的提升，進(jìn)一步暢通師資培訓(xùn)渠道。
2、規(guī)范教學(xué)管理。繼續(xù)推進(jìn)主體班次領(lǐng)導(dǎo)干部專職帶班和分類登記存檔制度，進(jìn)一步建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)便捷的教學(xué)管理制度，在現(xiàn)有教學(xué)、帶班人力不足的情況下，協(xié)力統(tǒng)籌教學(xué)、帶班人員輪崗制度，在培訓(xùn)正常有序開展的前提下，使教學(xué)、帶班人員盡量專職專崗開展工作。
3、加強內(nèi)部管理。進(jìn)一步健全黨校各項規(guī)章制度，著重完善工作紀(jì)律制度、學(xué)習(xí)制度、財務(wù)管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、政務(wù)公開制度、議事決策制度。
附件：
1、部門整體支出績效評價指標(biāo)體系評分表
2、項目支出績效自評表
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財政補助撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
（七）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2017年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)存結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）干部教育（項）：反映黨校、行政學(xué)院、社會主義學(xué)院、國家會計學(xué)院的支出，包括機(jī)構(gòu)運行、招聘師資、舉辦各類培訓(xùn)班的支出等
（二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
（三）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。
（四）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
（五）“三公經(jīng)費”：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
