大余縣審計局2019年度部門決算

目    錄

第一部分  概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產占用情況表

    第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  概況

一、部門主要職能

大余縣審計局是主管審計工作的縣政府直屬機構，主要職責是：

（一）貫徹執行審計工作的方針、政策和法律法規。

（二）向縣政府、市審計局報告審計工作和向縣政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策、法規、宏觀調控措施的建議。

（三）依據《中華人民共和國審計法》的規定，直接進行下列審計：

1、縣級財政預算執行情況以及其他財政收支。

2、縣直各部門、事業單位及其下屬單位的財政收支。

3、下級政府預算的執行情況和決算。

4、國有企業和國有控股企業的財務收支及資產、負債、損益狀況。

5、縣屬國有金融機構的資產、負債和損益情況，以及非銀行金融機構的財務收支及資產、負債、損益狀況。

6、縣政府部門管理的和受縣政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環境保護資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。

7、國際組織和外國政府援助貸款項目的財務收支。

8、國家、省、市、縣建設項目和縣重點技術改造項目。

9、上級審計機關授權的審計項目。

10、其他法律法規規定應由縣審計局進行的審計項目。

（四）向縣政府提交縣級預算執行情況的審計結果報告；受縣政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執行情況和其他財政收支審計工作報告。

（五）組織實施對貫徹執行財經政策和宏觀調控措施情況的行業審計、專項審計和審計調查；組織實施對黨政領導干部和國有企業及國有控股企業的法定代表人的任期經濟責任審計。

（六）指導與監督內部審計。

（七）承辦縣政府和上級審計機關交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個：大余縣審計局本級。

本部門2019年年末實有人數29人，其中在職人員17人，退休人員12人；年末其他人員16人。

第二部分  2019年度部門決算表

詳見附表。

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計552.07萬元，其中年初結轉和結余45.27萬元，較2018年減少22.13萬元，下降32.83%；本年收入合計506.80萬元，較2018年減少352.38萬元，下降41.01%，主要原因是：城鄉社區支出減少。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入506.80萬元，占100%。 

二、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計552.07萬元，其中本年支出合計 374.27萬元，較2018年減少507.04萬元，下降57.53%，主要原因是：厲行節約，城鄉社區支出和一般公共服務支出減少；年末結轉和結余177.80萬元，較2018年增加132.53萬元，增長292.75%，主要原因是：厲行節約，支出減少，審計事務支出結轉增加。

本年支出的具體構成為：基本支出374.27萬元，占100.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財政撥款本年支出年初預算數為493.26萬元，決算數為374.27萬元，完成年初預算的75.88%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為433.62萬元，決算數為273.07萬元，完成年初預算的62.97%，主要原因是：行政運行（審計事務）支出結轉。

（二）社會保障和就業支出年初預算數為33.15萬元，決算數為33.14萬元，完成年初預算的99.97%，主要原因是：人員減少。

（三）衛生健康支出年初預算數為15.00萬元，決算數為13.68萬元，完成年初預算的91.20%，主要原因是：人員減少。

（四）城鄉社區支出年初預算數為0萬元，決算數為76.19萬元，主要原因是：預算調整，增加城鄉社區支出。

（五）住房保障支出年初預算數為11.49萬元，決算數為12.18萬元，完成年初預算的106.01%，主要原因是：年中住房公積金繳存基數調整，預算調整。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出298.08萬元，其中：

（一）工資福利支出152.24萬元，較2018年減少162.26萬元，下降51.59%，主要原因是：人員變動，其他工資福利減少。

（二）商品和服務支出127.67萬元，較2018年減少63.98萬元，下降33.38%，主要原因是：差旅費減少，其他商品服務支出減少。

（三）對個人和家庭補助支出18.17萬元，較2018年增加14.97萬元，增長467.81%，主要原因是：退休人員逝世，撫恤金支出增加。

（四）資本性支出0萬元，較2018年減少6.02萬元，下降100.00%，主要原因是：節約開支。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為15.50萬元，決算數為11.71萬元，完成年初預算的75.55%，決算數較2018年減少0.40萬元，下降3.30%，主要原因是節約開支。其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元完成預算的0%，決算數較2018年增加0萬元，增長0%，決算數較年初預算數增加的主要原因：預算未安排此項費用。

（二）公務接待費支出年初預算數為15.50萬元，決算數為11.71萬元，完成年初預算的75.55%，決算數較2018年減少0.40萬元，下降3.30%。國內公務接待的批次120次，共接待人數1120人。決算數較年初預算數減少的主要原因是：厲行節約，嚴格控制公務接待費支出。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成年初預算的0%，決算數較2018年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：本部門沒有車輛，預算未安排此項費用；公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成年初預算的0%，決算數較2018年增加（減少）0萬元，增長（下降） 0%。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：本部門沒有車輛，預算未安排此項費用。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2019年度機關運行經費支出127.67萬元，較年初預算數減少89.70萬元，降低41.27%，主要原因是：辦公設施設備購置經費減少，落實過緊日子要求壓減辦公費、公務接待支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額10.17萬元，其中：政府采購貨物支出0.19萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出9.98萬元。授予中小企業合同金額10.17萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額10.17萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

八、國有資產占用情況說明

截止2019年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開09表《國有資產占用情況表》。其中本部門共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

九、預算績效情況說明

根據預算績效管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0個，共涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2019年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2019年度部門整體支出開展績效自評，共涉及一般公共預算支出資金374.27萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，在預算執行方面，全年支出總額控制在預算總額以內，嚴控行政成本，制訂完善財務管理制度，加強了三公經費管理，三公經費預算總額較上年有所減少，三公經費變動率小于0，制度執行總體較為有效。按照部門整體支出績效評價指標體系，我部門自評評分為93分。         

                第四部分  名詞解釋

一、財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除財政撥款以外的各項收入。

三、一般公共服務-審計事務-行政運行：指審計廳行政單位及下屬事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

四、一般公共服務-審計事務-一般行政管理事務：指行政單位及下屬事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

五、一般公共服務-審計事務-審計業務：指行政單位及下屬事業單位用于開展審計業務的基本支出。

六、一般公共服務-審計事務-事業運行：指事業單位的基本支出。

七、“三公”經費：指因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車運行維護費。

八、機關運行經費：為保障行政單位（包括下屬事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。

大余縣審計局2019年度部門整體支出績效評價