大余縣財政局2019年度部門決算

目    錄  

第一部分   大余縣財政局概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產占用情況表

    第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算 情況說明

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

 九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  大余縣財政局概況

一、部門主要職能

(一)貫徹執(zhí)行國家的財政、稅收法律法規(guī)和政策。研究財稅發(fā)展戰(zhàn)略，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅措施。

(二)承擔縣本級各項財政收支管理的責任;負責編制年度縣本級預(決)算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制定經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算;完善縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉移支付制度。

(三)負責政府非稅收入和政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費;管理財政票據(jù);執(zhí)行彩票管理的有關政策，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

(四)組織制定財政國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務，按規(guī)定開展財政國庫資金管理工作。負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

(五)負責制定行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產。

(六)負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，負責監(jiān)管地方金融企業(yè)國有資本收益，組織執(zhí)行企業(yè)財務制度，參與制定企業(yè)國有資產管理相關制度，按規(guī)定管理資產評估工作。

(七)負責辦理和監(jiān)督縣本級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣本級政府投資項目的財政撥款，參與制定縣本級建設投資的有關政策，組織執(zhí)行基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責縣本級政府投資項目工程預算審查、決(結)算審査管理工作和竣工財政決算報告批復。

(八)編制縣本級土地出讓收支年度預算，監(jiān)督管理土地出讓收入;協(xié)助有關部門做好土地收儲和土地出讓工作。

(九)會同有關部門管理全縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)

生支出，會同有關部門擬訂社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制全縣社會保險基金預決算草案。

(十)參與研究利用外資的有關政策，管理外國政府和國際金融機構在大余貸款項目的有關業(yè)務。

(十一)負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所及代理記賬機構的業(yè)務，指導和管理社會審計。

(十二)擬訂財經(jīng)監(jiān)督的制度和辦法，研究制訂財經(jīng)監(jiān)督檢查

的工作規(guī)劃與強化財經(jīng)監(jiān)督檢查的措施;監(jiān)督財稅方針政策、法

規(guī)和制度執(zhí)行情況;組織實施全縣財經(jīng)監(jiān)督檢查工作，提出加強

財政管理的政策建議;查處違反財經(jīng)紀律和問題的舉報事項和案

件。組織對預算部門編制部門預算建議計劃、預算績效說明書和

績效預算草案進行審查和預期績效評估;具體組織本級績效預算的執(zhí)行，并對預算的執(zhí)行進行績效監(jiān)督檢查和控制;負責審查本級預算部門績效自評報告，并提出審查意見批復部門。

(十三)按照出資人職責，負責督促檢查所出資國有企業(yè)貫徹落實安全生產方針政策及有關法律法規(guī)、標準等情況。

(十四)為政府采購行為提供管理保障。擬定政府采購管理辦法，制定有關采購政策，管理和實施政府采購活動。

(十五)負責擬定地方金融機構的財務管理制度并監(jiān)督其執(zhí)行;負責監(jiān)管地方金融企業(yè)國有資產收益;執(zhí)行政府國內債務管理制度和辦法，做好政府性債務管理日常工作，根據(jù)上級下達地方政府債務余額限額，提出債券資金分配計劃并指導債券申報工作。統(tǒng)一管理政府外債。

(十六)負責抓好人才專項資金投入保障及監(jiān)管工作。

(十七)加強與審計部門的工作銜接，積極支持配合審計部門開展縣本級及各部門(含直屬單位)預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查。

(十八)完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共  13 個，包括：局本級和12個所屬二級預算單位，分別是大余縣農村綜合改革辦公室、大余縣資產經(jīng)營有限公司、大余縣國庫集中支付中心、大余縣會計管理中心、大余縣財政局信息中心、大余縣財會職工學校、大余縣政府采購辦公室、大余縣非稅收入征收管理局、大余縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理辦公室、大余縣會計核算管理中心、大余縣財政局債務金融管理辦公室、大余縣財政局預算績效管理中心。

本部門2019年年末實有人數(shù)149人，其中在職人員144人，離休人員 0 人，退休人員38人；年末其他人員 5人。

第二部分  2019年度部門決算表

九張表詳見附表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計3363.55萬元，其中年初結轉和結余265.77萬元，較2018年減少69.7萬元，下降20.78 %；本年收入合計3067.24萬元，較2018年增加538.45 萬元，增長21.29 %，主要原因是：正常晉升工資財政運行事務經(jīng)費增加、其他技術研究與開發(fā)企業(yè)發(fā)展資金經(jīng)費增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入 3067.24 萬元，占 99.01 %；事業(yè)收入  0 萬元，占  %；經(jīng)營收入  0 萬元，占  %；其他收入 30.54萬元，占 0.99 %。  

二、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計3363.55 萬元，其中本年支出合計 2784.46  萬元，較2018年增加185.97 萬元，增長7.16  %，主要原因是：社會保障繳費基數(shù)增加、公務出行成本增加；年末結轉和結余579.09萬元，較2018年增加313.32 萬元，增長117.89 %，主要原因是：企業(yè)發(fā)展資金結轉。

本年支出的具體構成為：基本支出2392.23萬元，占85.91%；項目支出 392.23萬元，占14.09 %；經(jīng)營支出  0 萬元，占  %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0  萬元，占 0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為2753.98萬元，決算數(shù)為2753.98萬元，完成年初預算的 100 %。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數(shù)為 2001.05萬元，決算數(shù)為2001.05萬元，完成年初預算的 100 %，主要原因是：人員變動、增資調整預算追加經(jīng)費。

（二）科學技術支出年初預算數(shù)為346 萬元，決算數(shù)為346萬元，完成年初預算的100  %，主要原因是：企業(yè)發(fā)展資金支出。

（三）社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為150.58 萬元，決算數(shù)為150.58萬元，完成年初預算的100  %，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數(shù)調整。

（四）衛(wèi)生健康支出年初預算數(shù)為90.3 萬元，決算數(shù)為90.3萬元，完成年初預算的100  %，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數(shù)調整。

（五）資源勘探信息等支出年初預算數(shù)為19.8 萬元，決算數(shù)為19.8萬元，完成年初預算的100  %，主要原因是：國有資產監(jiān)管一般行政管理事務支出。

（六）自然資源海洋氣象等支出年初預算數(shù)為46.23 萬元，決算數(shù)為46.23萬元，完成年初預算的100  %，主要原因是：  其他自然資源事務支出。

（七）住房保障支出年初預算數(shù)為100.02萬元，決算數(shù)為100.02萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：人員增資繳費基數(shù)提高。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出2361.74 萬元，其中：

（一）工資福利支出 1732.47萬元，較2018年減少28.17萬元，下降1.6 %，主要原因是：規(guī)范津貼補貼、獎金發(fā)放。

（二）商品和服務支出 572.5 萬元，較2018年減少82.47 萬元，下降12.6 %，主要原因是：八項規(guī)定執(zhí)行嚴格接待費下降、維護費減少、公務運行費用減少、咨詢費用減少等。

（三）對個人和家庭補助支出 15.11萬元，較2018年減少6.14 萬元，下降28.89 %，主要原因是：死亡撫恤金減少。

（四）資本性支出41.66萬元，較2018年增加0.22 萬元，增長0.53 %，主要原因是：辦公設備購置費用增加。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為 48.1萬元，決算數(shù)為 43.12萬元，完成年初預算的89.65%，決算數(shù)較2018年減少3.23萬元，下降6.97 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數(shù)為 0  萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成年初預算的 %，決算數(shù)較2018年增加（減少） 0 萬元，增長（下降） 0 %。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無出國支出。

（二）公務接待費支出年初預算數(shù)為 44.1 萬元，決算數(shù)為  41.2萬元，完成年初預算的 93.42%，決算數(shù)較2018年減少1.29萬元，下降3.04 %。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：三公經(jīng)費壓縮3%。國內公務接待批次389個，國內公務接待人次4125人。

（三）公務用車購置及運行維護費支出4萬元，其中公務用車購置年初預算數(shù)為  0 萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預算的 %，決算數(shù)較2018年增加（減少） 0 萬元，增長（下降）0  %。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無；其中公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為 4 萬元，決算數(shù)為1.93萬元，完成年初預算的 48.25%，決算數(shù)較2018年減少1.93 萬元，下降50%。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：運行費用減少。

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2019年度機關運行經(jīng)費支出 614.16萬元，較年初預算數(shù)減少82.25 萬元，降低11.81 %，主要原因是：辦公設施設備購置經(jīng)費增加/信息系統(tǒng)運行維護支出減少/落實過緊日子要求壓減一般性支出等。

七、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額 26.7834 萬元，其中：政府采購貨物支出26.7834  萬元、政府采購工程支出  萬元、政府采購服務支出  萬元。授予中小企業(yè)合同金額26.7834  萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額  26.7834萬元，占政府采購支出總額的 100 %。

八、國有資產占用情況說明。

截止2019年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開09表《國有資產占用情況表》。本部門共有車輛4 輛，主要是其他用車4 輛，本單位已完成公車改革，因歷史原因這4輛車輛未及時清理固定資產。

九、預算績效情況說明

  （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目  個，二級項目4 個，共涉及資金 590.99 萬元，占一般公共預算項目支出總額的 100 %。

    組織對“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經(jīng)費”、“國庫集中支付電子化管理改革經(jīng)費”“業(yè)務費、預算績效評價、政府采購、投資評審、系統(tǒng)維護、國資、擔保公司等12項工作經(jīng)費”“核算運行經(jīng)費”等 4個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出 590.99 萬元。從評價情況來看，工作完成度達到100%，群眾滿意度達到100%，業(yè)務處理合格率達到99%。

    （二）部門決算中項目績效自評結果（選擇1至2個項目）。

我部門今年在縣級部門決算中反映“國庫集中支付電子化管理改革經(jīng)費”項目績效自評結果。

“國庫集中支付電子化管理改革經(jīng)費”項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，“國庫集中支付電子化管理改革經(jīng)費” 項目績效自評得分為 100 分。項目全年預算數(shù)為 100 萬元，執(zhí)行數(shù)為 100萬元，完成預算的 100 %。主要產出和效果：一是實施國庫集中支付電子化管理改革數(shù)量130個；二是電子化管理合格率100%。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：無。下一步改進措施：提高業(yè)務處理合格率。

《項目支出績效自評表》詳見附件。          

                第四部分  名詞解釋

     財政撥款收入--反映單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

　　其他收入--反映單位取得的除財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入、非同級財政撥款收入、投資收益、捐贈收入、利息收入、租金收入以外的各項收入。

　　一般公共服務支出--反映政府提供一般公共服務的支出。

　　財政事務--反映財政事務方面的支出。

其他一般公共服務支出--反映上述項目未包括的一般公共服務支出。

　　社會保障和就業(yè)支出--反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)支出--反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出。

　　交通運輸支出--反映交通運輸和郵政方面的支出。

　　資源勘探信息等支出--反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出。

　　國土海洋氣象等支出--反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務事業(yè)方面的支出。

　　住房保障支出--反映政府用于住房方面的支出。

　　機關運行經(jīng)費支出

　　1、工資福利支出--反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　2、商品和服務支出--反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產、戰(zhàn)略性和應急物資儲備等資本性支出。

　　3、對個人和家庭的補助--反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

　　4、其他資本性支出--反映各單位安排的資本性支出。

　　“三公”經(jīng)費支出

　　1、因公出國（境）費--反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。

　　2、公務用車運行維護費--反映單位除按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。

3、公務接待費--反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

附件1：2019年度部門決算公開表（九張表） 財政局（含中心）2019年決算公開表正稿

附件2：《項目支出績效自評表》財政局2019年項目支出績效自評表