目    錄

第一部分  中國共產黨大余縣委黨校概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  中國共產黨大余縣委黨校概況

一、部門主要職能

中共大余縣委黨校為中共大余縣委直屬事業單位，主要職責是：貫徹執行縣委和上級黨校的有關方針政策與指示；負責對全縣黨員和干部進行黨性修養以及思想政治理論的教育培訓和其他業務培訓；廣泛組織開展社會調研，撰寫理論文章及調查報告，為縣委、縣政府決策提供服務，為上級工作機構研究利用提供服務。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個：中共大余縣委黨校。

本部門2020年年末編制人數17人，其中事業編制17人；年末實有人數13人，其中在職人員13人，退休人員10人。

第二部分  2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計259.54萬元，其中年初結轉和結余26.41萬元，較2019年增加 8.98萬元，增長3.58  %；本年收入合計233.14萬元，較2019年增加6.75  萬元，增長2.98%，主要原因是：2020年9月新招聘2名教師，財政撥款增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入229.11萬元，占98.27%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入4.03萬元，占1.73%。 

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計259.54萬元，其中本年支出合計   234.37萬元，較2019年增加10.21  萬元，增長4.55  %，主要原因是：一是在職人員工資正常晉升，二是2020年新招聘2名事業編教師，本年開支增加；年末結轉和結余25.17萬元，較2019年減少1.24萬元，下降4.69%，主要原因是：日常開支存在跨年支付的有所減少。

本年支出的具體構成為：基本支出199.29萬元，占85.03%；項目支出35.08萬元，占14.97%；經營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為228.23萬元，決算數為228.23萬元，完成年初預算的100%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為1.17萬元，決算數為1.17萬元，完成年初預算的100%，原因是嚴格按照部門年初預算，節約辦公費。

（二）公共安全支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成年初預算的0%，原因是未涉及公共安全業務開支，因此年初未做預算。

（三）教育支出年初預算數為173.18萬元，決算數為173.18萬元，完成年初預算的100%，原因是按照年初預算，做好教育支出。

（四）社會保障和就業支出年初預算數為32.2萬元，決算數為32.2萬元，完成年初預算的100%，原因是按照年初預算，做好社會保障和就業支出。

（五）衛生健康支出年初預算數為12.46萬元，決算數為12.46萬元，完成年初預算的100%，原因是按照年初預算，做好衛生健康支出。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出193.14萬元，其中：

（一）工資福利支出128.76萬元，較2019年減少5.84萬元，下降4.34%，主要原因是：職工基本工資、津貼補貼和機關事業單位基本養老保險費用都有所下降。

（二）商品和服務支出43.43萬元，較2019年增加32.56 萬元，下降42.85%，主要原因是：節約了日常開支；因疫情影響，培訓費減少。

（三）對個人和家庭補助支出 20.20萬元，較2019年增加15.11萬元，增長296.8%，主要原因是：生活補貼大幅度增加。

（四）資本性支出0.75萬元，較2019年增加0.75萬元，主要原因是：購置了辦公設備。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為2.7萬元，決算數為1.2萬元，完成預算的44.4%，決算數較2019年減少0.3  萬元，下降20%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為  0萬元，完成預算的0%，決算數較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是我校無此項支出。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：我校無此項支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：我校無此項支出。

（二）公務接待費支出年初預算數為2.7萬元，決算數為  1.2萬元，完成預算的44.4 %，決算數較2019年減少0.3萬元，下降20%，主要原因是節約公務接待開支，減少了不必要的接待，控制了用餐金額。全年國內公務接待  20批，累計接待185人次。

（三）公務用車購置及運行維護費支出 0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0 %，決算數較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是我校無此項支出，全年購置公務用車0輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：我校無此項支出；公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的 0%，決算數較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是我校無此項支出，年末公務用車保有0輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：我校無此項支出。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出44.18萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少31.81萬元，降低41.86 %，主要原因是：節約了日常開支；因疫情影響，培訓費減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額0.75萬元，其中：政府采購貨物支出0.75萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0.75萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額 0.75萬元，占政府采購支出總額的100%。

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，共涉及資金45萬元，占一般公共預算項目支出總額的23.29%。

組織對縣委黨校開展開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出193.14 萬元，政府性基金預算支出0萬元。2020年縣委黨校積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。

1.“三公”經費控制率100%?！叭苯涃M預算本年列支1.2萬元，經費支出未超標。

2. 管理制度進一步健全。2020年我單位進一步細化了財務管理制度和國有資產管理制度，明確了財務職責，制定了厲行節約制度，管理制度依照有關國家法律法規而制定的，具有合法性、合規性、完整性、同時相關制度得到認真執行。

3.資金使用合規性。一切支出按照國家財經法規和財務管理制度規定及專項資金管理辦法的規定辦理。財務人員認真審核每筆業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。健全會計核算，按照國家統一會計制度規定設置會計賬簿，依照規定進行會計處理，保證會計指標口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續，支出符合部門預算批復的用途、資金使用無截留、擠占、挪用、虛列開支等情況。

4.預算信息公開性。按照規定的內容、時間公開預算信息，做到基礎數據信息和會計資金真實、完整、準確。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

我部門今年在縣級部門決算中反映“主體班干部培訓”項目績效自評結果。

“主體班干部培訓”項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，“主體班干部培訓”項目績效自評得分為98分。2020年年初預算數為45萬，調整預算數為35.08萬元，年終決算數為35.08萬元，較預算減少9.92萬元，完成預算的78%，原因是受疫情影響2020年整年培訓計劃推遲，導致12月有兩個培訓班跨年，費用在2021年開支。    

項目績效目標完成情況：一是落實年度主體班培訓計劃。今年舉辦大余縣流動黨員學習貫徹黨的十九屆四中全會精神培訓班、大余縣領導干部學習黨的十九屆四中全會精神示范班暨縣委黨校2020年春季主體班開學典禮、全縣農村（社區）基層干部視頻培訓班、全縣科級干部學習貫徹黨的十九屆四中全會精神輪訓班、縣委黨校2020年秋季主體班開學典禮暨全縣六大攻堅戰專題培訓班、大余縣黨外干部培訓班、大余縣優秀中青年干部培訓班、大余縣黨委聯系服務專家國情研修班等八期主體班，培訓學員1752人次。按照縣委宣傳、組織部門要求，積極開展社會宣講和送黨課下基層活動，主動走出去，把宣講和黨課送到最基層。開展形式多樣的走訪、慰問活動，充分發揮黨校的社會功能作用，效果較好。

二是強化黨性教育，嚴肅學風。在培訓工作中，加強學原文悟原理、誦讀紅色家書等學習，強化黨性教育。嚴格學員管理。對學員開展學前教育，要求學員在校培訓期間必須嚴格遵守各項培訓管理制度，嚴格遵守中央八項規定精神和中組部《干部教育培訓學員管理規定》，以良好的作風和學風保證培訓任務的順利完成。凡遇特殊情況無法按計劃參訓的學員，應書面向縣委組織部和縣委黨校同時請假，請假時間不得超過培訓時間七分之一。學員上課期間需將手機上交，由黨校統一保管。在培訓期間開展隨機巡察，拍攝視頻記錄學員學習表現，并進行滾動播放，嚴肅學習紀律。通過向培訓班學員及部門內部員工發放問卷調查，經統計對本單位的教學課程的設置、教師的儀表、儀態、班級管理和后勤服務等方面滿意率高，滿意率達90%以上。

發現的問題及原因：一是培訓班更加規范但仍由較大差距。一方面由于辦學條件所限，培訓教室規模小、功能不全，制約了培訓班次數量、質量的提升，新校區投入使用前問題難以解決，另一方面培訓準備工作的前瞻性還要加強。二是師資隊伍建設還需要進一步提升。我校雖然新招聘了兩名新教師，但是新教師的培養周期較長，師資隊伍不足的問題短期內難以解決。從總體來看，當前的師資隊伍與科研資政的要求還是有所差距。三是科研資政能力不強。教研活動內容與形式單一，科研專題儲備不多，針對性不強、質量不高，資政能力還不強，與全縣黨員干部培訓主渠道主陣地和市委市政府決策智庫的定位還不相稱。

下一步改進措施：一是加強培訓。確保黨的理論教育和黨性教育兩類主課不低于黨校總課時的70%；把“黨性教育單元”作為每個主體班次的必備環節，確保黨性教育課不低于總課時的20%；把《中國共產黨章程》教育列為各個班次的必修課，切實抓好黨規黨紀教育；落實領導干部到黨校授課制度。二是加強教學科研。深化專題智庫建設，提升專題智庫質量和水平。加大科研工作督查力度，保證科研質量。三是加強教學培訓。充分發揮現有“四個基地”，即干部教育培訓現場教學點（特色教學基地）、廉政教育基地、愛國主義教育基地和重點項目基地的黨性教育基地作用，為開展黨的理論教育和黨性教育提供更加廣闊和結合實際的平臺。四是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

（三）部門評價項目績效評價結果。

根據年初設定的績效目標，通過整體支出績效評價指標體系評分表的評價總分為94.5分，等級標準為良好。年初預算數45萬，全年預算數35.08萬元；完成支出35.08萬元，完成預算的100%。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

   （一）財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

   （四）其他收入：指除財政補助撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

   （五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

   （六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）上年結轉和結余：填列2019年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結存結余資金。

二、支出科目

   （一）教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）：反映黨校、行政學院、社會主義學院、國家會計學院的支出，包括機構運行、招聘師資、舉辦各類培訓班的支出等

（二）社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

（三）社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

（四）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

  （五）“三公經費”：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

（六）機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等

附件：

1、部門整體支出績效評價指標體系評分表

2、項目支出績效自評表

 附件1.部門整體支出績效評價指標體系評分表附件2.項目支出績效自評表