2020年度部門決算

目  錄

第一部分  中共大余縣委巡察工作領導小組辦公室概況

一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  中共大余縣委巡察工作領導小組辦公室概況

一、部門主要職責

貫徹落實縣委和縣委巡察工作領導小組作出的決策部署；向縣委巡察工作領導小組報告工作情況；統籌、協調、指導縣委巡察組開展工作；承擔綜合協調、政策研究、制度建設等工作；負責對上級巡視、巡察機構，縣委、縣委巡察工作領導小組決定的事項及巡視巡察移交事項進行督辦，督促檢查巡視巡察反饋意見的整改落實；配合有關部門對巡察工作人員進行培訓、考核、監督和管理；負責與上級巡視、巡察機構的日常聯絡工作；辦理上級巡視、巡察機構，縣委和縣委巡察工作領導小組交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共 1 個。

本部門2020年年末實有人數16人，其中在職人員16人，離休人員0人，退休人員0人；年末其他人員0人。

第二部分  2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計278.60萬元，其中年初結轉和結余 60.70萬元，較2019年增加58.53萬元，增長26.60%；本年收入合計217.90萬元，較2019年增加11.15萬元，增長5.39%，主要是人員工資費用增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入217.90萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計278.60萬元，其中本年支出合計 192.89萬元，較2019年增加33.52萬元，增長21.03%，主要原因:一是加大了常規巡察和專項巡察力度，巡察覆蓋率達到100%，巡察費用開支相應增加，二是人員工資費用增加；年末結轉和結余85.71元，較2019年增加25.01萬元，增長41.20%，主要是財政應返還額度較上年有所增加。

本年支出的具體構成為：基本支出192.89萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為222.28萬元，決算數為192.89萬元，完成年初預算的86.78%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為193.82萬元，決算數為163.52萬元，完成年初預算的84.37%，主要原因是財政應返還額度增加。

（二）社會保障和就業支出年初預算數為12.03萬元，決算數為12.33萬元，完成年初預算的102.49%，主要原因是人員變動（新招錄了人員）。

（三）衛生健康支出年初預算數為7.38萬元，決算數為7.70萬元，完成年初預算的104.34%，主要原因是人員變動（新招錄了人員）。

（四）住房保障支出年初預算數為9.05萬元，決算數為9.34萬元，完成年初預算的103.20%，主要原因是人員變動（新招錄了人員）。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出192.89萬元，其中：

（一）工資福利支出147.37萬元，較2019年增加17.04萬元，增長13.07%，主要原因是人員增加。

（二）商品和服務支出44.40萬元，較2019年減少1.55萬元，降低了3.37%，主要是壓減了一般性支出。

（三）對個人和家庭補助支出1.11萬元，較2019年增加1.11萬元，增長100%，主要原因是2020年度招錄了見習生，發放了見習生生活補貼。

（四）資本性支出0萬元，較2019年增加（減少）0萬元（2019年度資本性支出0萬元）。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為4.54萬元，決算數為2.35萬元，完成預算的51.76%，決算數較2019年減少0.13萬元，下降5.24%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0 %，決算數較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是我單位無因公出國（境）事項。決算數較年初預算數增加（減少）為0萬元的主要原因是：我單位無因公出國（境）事項。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

（二）公務接待費支出年初預算數為1.90萬元，決算數為1.34萬元，完成預算的70.53%，決算數較2019年減少0.34萬元，下降20.24%，主要原因是根據控制“三公”經費支出要求，進一步減少接待費用支出。決算數較年初預算數減少的主要原因：一是根據控制“三公”經費支出要求，進一步減少接待費用支出；二是疫情期間公務接待活動相應減少。全年國內公務接待15批，累計接待185人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為正常的巡察業務公務接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出2.64萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元;公務用車運行維護費支出年初預算數為2.64萬元，決算數為1.01萬元，完成預算的 38.26%，決算數較2019年增加0.21 萬元，增長26.25 %，主要是由于巡察工作業務增加，車輛使用需求增大，燃油費、維修費支出相應上升。

年末公務用車保有1輛，為執法執勤用車。決算數較年初預算數減少的主要原因是進一步規范和加強了公務用車管理，合理、規范用車，提高車輛使用效率。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出44.40萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少1.55萬元，降低了3.37%，主要原因是落實過緊日子要求，壓減會議費、培訓費、“三公”經費等一般性支出。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。各部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2020年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預算項目支出二級項目1個全面開展績效自評，共涉及資金50萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。 

組織對“巡察工作經費”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出50萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，我委始終堅持以規范財務制度主動接受監督入手，強化財務管理，在管好用好項目經費上下功夫。為了管好用好項目經費，我們一是制定并長期堅持和完善了財務制度，機關所有經費實行集中統一管理。二是嚴格審核監督，相關人員嚴格把好審核報銷關，對于不符合規定的開支，一律不予報銷。各項經費的開支情況，接受市、縣的監督。三是不斷加強對項目經費管理使用的檢查力度。

組織對單位開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出217.90萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，我單位2020年度開展了十輪巡察，巡察利劍作用初顯成效。我縣巡察工作嚴格按照省委巡視巡察工作部署和市委巡察工作要求，牢牢把握政治巡察內涵，聚焦全面從嚴治黨要求，以“發現問題、形成震懾”為主要任務。并且堅持整改同巡察無縫對接、快速跟進，注重強化巡察成果運用，充分發揮巡察震懾遏制治本作用。

（二）部門決算中項目績效自評結果。（應當將2020年度縣級部門決算項目績效自評綜述和《項目支出績效自評表》進行公開。）

1、2020年度縣級部門決算項目績效自評綜述

我部門今年在部門決算中反映“巡察工作經費”項目績效自評結果。項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，“巡察工作經費”項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為50萬元，執行數為50萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是巡察開展次數已完成；二是巡察工作質量達標；三是巡察工作開展及時；四是產生了良好的社會效益。但同時發現的問題有：一是巡察工作經費到位及時率需提速；二是巡察工作力度與中央反腐力度相比明顯不足，巡察震懾作用難以發揮，離群眾的期待還有差距，主要原因是巡察人才選拔難，巡察隊伍素質參差不齊，整體綜合素質有待進一步提高。

下一步改進措施：一是加大巡察工作經費保障力度；二是配齊配強巡察干部隊伍、加強巡察隊伍的教育管理，理順巡察工作機制，加強巡察工作宣傳。

2、《項目支出績效自評表》

（三）部門評價項目績效評價結果

項目支出部門評價報告

一、項目概況

（一）項目單位基本情況

中共大余縣委巡察工作領導小組辦公室現有預算單位1個，縣委正科級工作機構，包括單位本級和1個下屬事業單位——中共大余縣委巡察工作服務保障中心。

編制人數19名，其中：行政編制14名，全部補助事業編制5名。

在職實有人數16人，其中：行政人員14人，事業人員2人。

（二）項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

巡（視）察工作是黨內監督和群眾監督相結合的重要方式，是上級黨組織對下級黨組織監督的重要手段，承擔著“發現問題、形成震懾，推動改革、促進發展”的重任，發揮著標本兼治的作用。

巡察工作經費主要用于巡察過程中發生的各項費用，如公務交通費、交叉巡察差旅費、辦公費等費用。

 二、項目資金使用及管理情況

（一）項目資金到位情況分析

2020年，縣財政安排縣委巡察辦專項巡察工作經費50萬元。

（二）項目資金使用情況分析

財政安排資金50萬元，支出50萬元。

（三）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）分析

始終堅持以規范財務制度主動接受監督入手，強化財務管理，在管好用好項目經費上下功夫。為了管好用好專項項目經費，我們一是制定并長期堅持和完善了財務制度，機關所有經費實行集中統一管理。二是嚴格審核監督，相關人員嚴格把好審核報銷關，對于不符合規定的開支，一律不予報銷。各項經費的開支情況，接受市、縣的監督。三是不斷加強對項目經費管理使用的檢查力度。近幾年來，我們每年對專項項目經費的使用情況進行檢查，發現問題及時糾正。

三、項目組織實施情況

2020年度，開展了十輪巡察，巡察利劍作用初顯成效。

四、項目績效情況完成情況分析

（一）項目的經濟性分析

項目成本（預算）控制情況。財政安排資金50萬元，未超出預算范圍內使用財政資金。

（二）項目的效益性分析

我縣巡察工作嚴格按照省委巡視巡察工作部署和市委巡察工作要求，牢牢把握政治巡察內涵，聚焦全面從嚴治黨要求，以“發現問題、形成震懾”為主要任務。并且堅持整改同巡察無縫對接、快速跟進，注重強化巡察成果運用，充分發揮巡察震懾遏制治本作用。

（三）項目的可持續性分析

確保對巡察工作經費的保障，加大對巡察工作經費的投入力度。通過巡察及時發現和糾正被巡察黨組織和黨員干部中存在的違紀違規問題，切實維護黨的紀律，及時發現和解決基層黨組織和黨員干部中存在的違紀違法現象，發揮利劍作用，增加威懾、遏制和治本效果，形成上下聯動的巡視巡察新格局。

五、主要經驗做法及存在的問題

（一）后續工作計劃

合理編制預算，嚴格執行預算。要按照《預算法》及《預算法實施條例》的相關規定，參考上一年的預算執行情況和部門重點工作等科學編制預算，避免年中大幅追加。同時，嚴格預算執行，提高資金使用效率。

（二）主要經驗及做法、存在問題和建議

主要經驗及做法：2020年度，本單位根據年初工作規劃制定預算，通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，較好地完成了工作目標，部門整體支出管理情況得到提升。

六、有關建議

存在問題和建議：部門預算主要是根據年初的工作目標及重點，結合上一年度的預算執行情況編制，部分指標編制欠科學，在今后需考慮全面。

七、其他需說明的問題

無

第四部分  名詞解釋

（一）一般公共預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的各類經費。

（二）一般公共服務支出：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

（三）社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

（四）醫療衛生與計劃生育支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

（五）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

（六）“三公經費”支出：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

（七）機關運行經費：為保障行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、水電費辦公用房物業管理費、公務用車運行維修費以及其他費用等。

（八）年初結轉和結余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢，結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

（九）年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。