目    錄

第一部分  部門概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

    情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  大余縣林業(yè)局概況

一、部門主要職能

 大余縣林業(yè)局是縣政府組成部門，其主要職責(zé)是：1、貫徹執(zhí)行國家關(guān)于林業(yè)建設(shè)發(fā)展的森林生態(tài)環(huán)境建設(shè)的方針、政策和法律、法規(guī)，研究制訂全縣林業(yè)發(fā)展規(guī)劃和計(jì)劃；指導(dǎo)全縣林業(yè)經(jīng)濟(jì)改革，草擬有關(guān)政策和辦法，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施，并依法監(jiān)督檢查；開展林業(yè)行政案件的審議應(yīng)訴工作。

 2、組織指導(dǎo)全縣植樹造林、國土綠化、防風(fēng)防沙和各類林業(yè)基地及林業(yè)重點(diǎn)工程建設(shè)；擬訂造林育林和森林經(jīng)營方面的技術(shù)規(guī)程和管理辦法，并做好貫徹落實(shí)；對國有林場、苗圃、森林公園和自然景觀景點(diǎn)實(shí)行宏觀管理。

 3、指導(dǎo)全縣森林資源的調(diào)查、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、動態(tài)監(jiān)測及管理工作，組織編制、審核、報(bào)批森林采伐限額，并監(jiān)督執(zhí)行；監(jiān)督木竹憑證采伐、憑證收購、憑證運(yùn)輸?shù)攘终芾砉ぷ鳎灰罁?jù)《中華人民共和國森林法》、《中華人民共和國土地管理法》及省、市、縣有關(guān)法規(guī)、規(guī)定，負(fù)責(zé)林地、林權(quán)管理和征用、占用林地的審議，主管森林資源有償使用，監(jiān)督林地開發(fā)利用，管理山林權(quán)屬爭議的調(diào)處工作。

 4、對包括木竹生產(chǎn)、木竹加工、森林旅游、木本藥材、林木花卉在內(nèi)的林業(yè)產(chǎn)業(yè)實(shí)行宏觀管理；管理林區(qū)公路；組織協(xié)調(diào)重點(diǎn)用材的調(diào)供工作；協(xié)調(diào)松香（含松脂）流通的宏觀調(diào)控、信息服務(wù)和市場建設(shè)；組織指導(dǎo)全縣森林工業(yè)的生產(chǎn)、基本建設(shè)、多種經(jīng)營和技術(shù)改造工作。

 5、按照有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行林業(yè)基本建設(shè)和技術(shù)改造項(xiàng)目的預(yù)審或?qū)徟笇?dǎo)林業(yè)基本建設(shè)和技術(shù)改造工作；監(jiān)督管理國有林業(yè)資產(chǎn)；指導(dǎo)全縣林業(yè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)工作；負(fù)責(zé)縣級林業(yè)基金的籌集和管理，監(jiān)督全縣林業(yè)基金的管理和使用。

 6、負(fù)責(zé)管理全縣森林和野生動植物類型保護(hù)區(qū)，主管全縣野生動、植物資源保護(hù)及合理開發(fā)利用；指導(dǎo)全縣森林公安工作和森林公安隊(duì)伍建設(shè)；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督查處破壞森林資源和野生動植物資源的重大案件；指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和協(xié)調(diào)全縣森林防火工作和森林病蟲害防治檢疫工作，組織實(shí)施世行貸款造林項(xiàng)目。

7、組織制訂全縣林業(yè)科學(xué)技術(shù)發(fā)展規(guī)劃，組織科研項(xiàng)目攻關(guān)和科研成果的推廣運(yùn)用；指導(dǎo)、管理全縣林業(yè)教育和專業(yè)人才培訓(xùn)以及林業(yè)科技普及推廣工作。

8、會同有關(guān)部門管理全系統(tǒng)職工的勞動工資和林業(yè)專業(yè)技術(shù)人員、勞動保護(hù)、安全生產(chǎn)、思想政治工作及精神文明建設(shè)，指導(dǎo)全縣林業(yè)宣傳。

 9、承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

2020年是“十三五”規(guī)劃的最后一年,我局將緊緊圍繞和貫徹黨的十九大精神和十九屆二中、三中全會、省委十四屆七次會議及縣委、縣政府的工作總思路，著力抓好5項(xiàng)工作即：

 1、爭取更多的林業(yè)項(xiàng)目資金入戶我縣，積極爭取上級資金。

     2、抓好林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展：（1）圍繞著縣里精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，著力抓好油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以油茶產(chǎn)業(yè)帶動貧困人員脫貧致富；（2）抓好苗木產(chǎn)業(yè)、（3）是抓好毛竹產(chǎn)業(yè)，（4）抓好低質(zhì)低效林項(xiàng)目，提升森林整體效益。

     3、抓好林業(yè)生態(tài)建設(shè)：（1）、扎實(shí)開展好營造林工作建設(shè)，全面提升我縣森林質(zhì)量；（2）、加強(qiáng)林政秩序監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊和查處破壞森林資源的違法犯罪行為；（3）、抓好章水國家級濕地公園的建設(shè)工作；（4）、開展省級森林城市創(chuàng)建及鄉(xiāng)村風(fēng)景林建設(shè)；（5）、加強(qiáng)森林病蟲害、森林火災(zāi)的防控，保護(hù)好我縣的青山綠水。

     4、深化林業(yè)改革：（1）、抓好林業(yè)投資公司和庾嶺林場的經(jīng)營，推進(jìn)我縣林業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，（2）、抓好林權(quán)交易中心建設(shè)，規(guī)范集體林權(quán)交易行為，（3）、推進(jìn)林業(yè)綜合保險(xiǎn)工作，（4）、推進(jìn)林業(yè)基層站所規(guī)范化建設(shè)，（5）、抓好林業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧工作。

    5、抓好林權(quán)糾紛調(diào)處。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共  1 個(gè)，包括：大余縣林業(yè)局（需按單位預(yù)算級次分別列出）。

本部門2020年年末實(shí)有人數(shù) 78  人，其中在職人員 74 人，離休人員 0 人，退休人員 4 人；年末其他人員 96  人；年末學(xué)生人數(shù)  0 人。

第二部分  2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計(jì)6948.54萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2454.16萬元，較2019年減少1859.92 萬元，下降22 %；本年收入合計(jì)4494.38萬元，較2019年減少 3105.75 萬元，下降39  %，主要原因是：項(xiàng)目資金減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入 4494.38 萬元，占100 %；事業(yè)收入 0 萬元，占 0 %；經(jīng)營收入0 萬元，占 0 %；其他收入 0 萬元，占0  %。 

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計(jì) 4619.38萬元，其中本年支出合計(jì)4619.38 萬元，較2019年減少1692.11  萬元，下降27  %，主要原因是：項(xiàng)目資金減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2329.19萬元，較2019年減少 167.77 萬元，下降0.06 %，主要原因是：項(xiàng)目資金減少。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1483.75 萬元，占 33 %；項(xiàng)目支出3135.60 萬元，占67 %；經(jīng)營支出  0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）  0 萬元，占0  %。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為11358.88 萬元，決算數(shù)為4619.38萬元，完成年初預(yù)算的 100 %。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為  0 萬元，決算數(shù)為 6.6 萬元，完成年初預(yù)算的 100 %，主要原因是：林業(yè)有害防治理賠費(fèi)用。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為  0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成年初預(yù)算的 0 %，主要原因是：無。

(三)社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為311.61萬元，決算數(shù)為162.25萬元，完成年初預(yù)算的 0.69 %，主要原因是人員減少相應(yīng)減少了支出。

（四）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為67.51萬元，決算數(shù)為71.28萬元，完成年初預(yù)算的 0.79 %，主要原因是調(diào)整了基數(shù)。

（五）節(jié)能環(huán)保支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為134.82萬元，完成年初預(yù)算的100 %，主要原因是公益林補(bǔ)償資金。

（六）城鄉(xiāng)社區(qū)支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為730.65萬元，完成年初預(yù)算的 100 %，主要原因是：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（七）農(nóng)林水支出初預(yù)算數(shù)為10880.21萬元，決算數(shù)為3435.38萬元(因預(yù)算時(shí)未區(qū)分城鄉(xiāng)社區(qū)支出），加上城鄉(xiāng)社區(qū)支出730.65萬元，實(shí)際支出730.65萬元，完成年初預(yù)算的 31.57%，主要原因是：項(xiàng)目支出減少。

（八）住房保障支出初預(yù)算數(shù)為99.54萬元，決算數(shù)為69.41萬元，完成年初預(yù)算的 0.70 %，主要原因是預(yù)算安排與執(zhí)行誤差。

(九)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為8.96萬元，完成年初預(yù)算的 100 %，主要原因是：林業(yè)工業(yè)公司留守人員經(jīng)費(fèi)。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出 1483.75 萬元，其中：

（一）工資福利支出 1085.81 萬元，較2019年減少17.49  萬元，下降 0.02 %，主要原因是：人員減少。

（二）商品和服務(wù)支出 325.76 萬元，較2019年增加49.71  萬元，增長0.16  %，主要原因是：創(chuàng)建文明城市費(fèi)用增加。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 64.87  萬元，較2019年減少123.81萬元，下降66 %，主要原因是：績效考評獎(jiǎng)勵(lì)減少。

（四）資本性支出 7.32  萬元，較2019年增加 7.32 萬元，增長 100 %，主要原因是：購置辦公設(shè)備。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 41.85萬元，決算數(shù)為 31 萬元，完成預(yù)算的 74.1 %，決算數(shù)較2019年減少 7.9 萬元，下降0.21  %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為 0  萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年增加（減少）  0萬元，增長（下降）0  %，主要原因是無出國（境）情況。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無出國（境）情況。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0 個(gè)，累計(jì) 0 人次。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 31.35 萬元，決算數(shù)為25.09  萬元，完成預(yù)算的80 %，決算數(shù)較2019年減少1.37  萬元，下降 15 %，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神，從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)（減少）的主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神，從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待 329 批，累計(jì)接待 2501 人次，其中外事接待 0批，累計(jì)接待0 人次，主要為：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神，從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 5.91  萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為  0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)較2019年增加（減少）  萬元，增長（下降）  %，主要原因是無購置車輛，全年購置公務(wù)用車  0 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無購置車輛；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 10.50  萬元，決算數(shù)為 5.91 萬元，完成預(yù)算56.28%，決算數(shù)較2019年減少3.52  萬元，下降0.62 %，年末公務(wù)用車保有 3 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：公務(wù)用車改革后嚴(yán)格使用公車管理。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 333.07萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）減少581.81萬元，降低0.36 %，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)減少62.3萬元，項(xiàng)目支出減少502.04萬元，人員編制數(shù)量減少17.47萬元。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額 366.94 萬元，其中：政府采購貨物支出 185.75 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支出 181.19 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0 %。（各部門公開的政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2020年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項(xiàng)目的支出金額。）

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門本部門共有車輛 3 輛，其中：機(jī)要通信用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車 3 輛、其他用車 0

輛。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級項(xiàng)目 3 個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金  1027.52萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的 0.33%。   

組織對“林地變更暨森林資源調(diào)查經(jīng)費(fèi)”、“村級森林“三防”補(bǔ)助項(xiàng)目政府購買服務(wù)”“森林植被恢復(fù)費(fèi)”等 3個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出842.74萬元，政府性基金預(yù)算支出 184.78 萬元。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。（應(yīng)當(dāng)將2020年度縣級部門決算項(xiàng)目績效自評綜述和《項(xiàng)目支出績效自評表》進(jìn)行公開。）

我部門今年在部門決算中反映森林植被恢復(fù)費(fèi)項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

項(xiàng)目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，森林植被恢復(fù)費(fèi)項(xiàng)目績效自評得分為 10 分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為842.74 萬元，執(zhí)行數(shù)為842.74 萬元，完成預(yù)算的 100 %。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：2018-2019年度人工造林計(jì)劃為8000畝，全縣完成人工造林面積13120畝，占任務(wù)的177.75%。2018-2019年度全縣低質(zhì)低效林改造任務(wù)為31800畝，全縣完成33170畝，占任務(wù)的104.3%。建成低質(zhì)低效林改造示范基地14個(gè)。完成油茶新造面積2060畝、油茶低改面積2100畝、油茶撫育面積9651.1畝、森林撫育面積15720畝。獲評“全國森林旅游示范縣”、大余丫山森林養(yǎng)生基地被國家林業(yè)和草原局森林旅游管理辦公室公布為森林養(yǎng)生國家重點(diǎn)建設(shè)基地、2018-2019年度全市森林防火責(zé)任目標(biāo)考核二等獎(jiǎng)。林業(yè)生態(tài)環(huán)境明顯改善、社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益顯著改善、實(shí)現(xiàn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。

每個(gè)部門至少將1個(gè)部門評價(jià)報(bào)告向社會公開，報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績效評價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號）中《項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告（參考提綱）》。

林地變更暨森林資源調(diào)查項(xiàng)目績效評價(jià)報(bào)告

一、基本情況

    1、項(xiàng)目概況

   全縣國土總面積135903.5公頃，其中林業(yè)用地109272.9公頃，非林地26630.6公頃，分別占總面積的80.4%和19.6%。全縣森林覆蓋率76.7%，其中有林地覆蓋率72.6%、灌木林地覆蓋率2.6%、四旁樹覆蓋率1.5%，為了實(shí)時(shí)掌握全縣林地變更現(xiàn)狀，從2017年起按照中央省市要求在全縣范圍內(nèi)實(shí)施林地年度變更調(diào)查，并實(shí)時(shí)調(diào)整林地一張圖上圖工作。

    2、項(xiàng)目績效目標(biāo)

根據(jù)全縣工作總體部署，對全縣林業(yè)用地109272.9公頃及時(shí)進(jìn)行更新，更新后數(shù)據(jù)信息準(zhǔn)確率大于95%，及時(shí)掌握全縣森林資源保護(hù)利用現(xiàn)狀以及消長變化，推進(jìn)森林資源動態(tài)化、規(guī)范化管理，為森林資源保護(hù)管理及生態(tài)文明建設(shè)提供有力支撐，使全縣森林生態(tài)效益明顯改善。

    二、績效情況

    通過項(xiàng)目建設(shè)，以全省2020年驗(yàn)收的森林資源管理“一張圖”成果數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)更新至2019年12月31日，以下簡稱全省2019年度“一張圖”成果數(shù)據(jù)）為基礎(chǔ)，結(jié)合森林督查工作，采用檔案更新、模型更新、遙感判讀和現(xiàn)地核實(shí)相結(jié)合的方法，將森林資源管理“一張圖”數(shù)據(jù)全面更新至2020年12月31日，保持森林資源管理“一張圖”的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性；及時(shí)掌握全省森林資源保護(hù)利用現(xiàn)狀及消長變化，全面掌握違法違規(guī)破壞森林資源情況，推進(jìn)森林資源常態(tài)化、動態(tài)化、規(guī)范化管理，為森林資源保護(hù)管理及生態(tài)文明建設(shè)等重大決策提供科學(xué)依據(jù)。結(jié)合全省打擊毀林專項(xiàng)行動和礦山生態(tài)環(huán)境問題大排查大整治專項(xiàng)行動，嚴(yán)厲打擊各類破壞森林資源違法犯罪行為

    三、存在問題與建議

   1、 建議我縣林業(yè)發(fā)展要堅(jiān)持“保護(hù)、培育、利用森林資源應(yīng)當(dāng)尊重自然、順應(yīng)自然，生態(tài)優(yōu)先、保護(hù)優(yōu)先、保育結(jié)合、可持續(xù)發(fā)展”的原則，強(qiáng)化森林資源保護(hù)發(fā)展目標(biāo)責(zé)任制和考核評價(jià)制度。要嚴(yán)格縣級人民政府對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府完成森林資源保護(hù)發(fā)展目標(biāo)和森林防火、重大林業(yè)有害生物防治工作情況的考核。

    2、縣財(cái)政加大對生態(tài)環(huán)境保護(hù)利用投資力度，采取措施對具有特殊價(jià)值的野生植物資源予以保護(hù)，確保經(jīng)費(fèi)保障，有利促進(jìn)林地實(shí)時(shí)更新數(shù)據(jù)，動態(tài)掌控全縣森林資源合理利用開發(fā)。

第四部分  名詞解釋

   一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指省級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政補(bǔ)助撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）用事業(yè)單位基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2018年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2018年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)存結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（二）一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的其他項(xiàng)目支出。

（三）一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)療室等附屬事業(yè)單位。

（四）一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出。

（五）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

（六）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：反映按房改政策規(guī)定，行政事業(yè)向符合條件職工（含離退休人員）、軍隊(duì)（含武警）向轉(zhuǎn)役復(fù)員離退休人員發(fā)放的用于購買住房的補(bǔ)貼。

（八）節(jié)能環(huán)保支出（類）能源節(jié)約利用（款）能源節(jié)約利用（項(xiàng)）：反映用于能源節(jié)約利用方面的支出。

（九）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

（十）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。