目 錄
第一部分 大余縣水利局部門概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣水利局部門概況
一、部門主要職能
（一）縣水利局是主管水利工作的縣政府組成部門，主要職責(zé)是：
（一）負(fù)責(zé)保障水資源的合理開發(fā)利用；
（二）負(fù)責(zé)生活、生產(chǎn)經(jīng)營、生態(tài)環(huán)境用水的統(tǒng)籌兼顧和保障；
（三）負(fù)責(zé)水資源保護(hù)工作；
（四）組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、指導(dǎo)全縣防汛抗旱工作；
（五）負(fù)責(zé)節(jié)約用水工作；
（六）指導(dǎo)水利工程建設(shè)與管理；
（七）指導(dǎo)農(nóng)村水利工作；
（八）負(fù)責(zé)涉水違法事件的查處；
（九）開展水利科技教育工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：大余縣水利局（需按單位預(yù)算級次分別列出）。
本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)68人，其中在職人員27人，離休人員39人，退休人員0人；財(cái)政補(bǔ)差人員2人；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人。
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
十張表（詳見附件）
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2020年度收入總計(jì)4163.57萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余882.99萬元，較2019年增加192.35 萬元，增長4.84%；本年收入合計(jì)3280.58萬元，較2019年增加163.09萬元，增長5.23 %，主要原因是：工程款增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入3123.41萬元，占95.21%；事業(yè)收入 0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入157.17萬元，占4.79%。
二、支出決算情況說明
本部門2020年度支出總計(jì)4163.57萬元，其中本年支出合計(jì)2904.06萬元，較2019年減少184.17萬元，下降6.34 %，主要原因是：工程款支付減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：1259.51萬元，較2019年增加376.52萬元，增長42.64 %，主要原因是：工程款支付較少。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出653.81萬元，占22.51%；項(xiàng)目支出2250.25萬元，占77.49%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為904.93萬元，決算數(shù)為3963.79萬元，完成年初預(yù)算的338.02%。主要原因是：項(xiàng)目增加。其中：
（一）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為79.43萬元，決算數(shù)為74.49萬元，完成年初預(yù)算的93.78 %。主要原因是：控制支出。
（二）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為29.54萬元，決算數(shù)為33.54萬元，完成年初預(yù)算的113.54 %。主要原因是：人員工資提標(biāo)。
（三）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為45.5萬元，決算數(shù)為166.22萬元，完成年初預(yù)算的365.32%。主要原因是：項(xiàng)目增加。
（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為2079.35萬元，決算數(shù)為1381.75萬元，完成年初預(yù)算的66.45%。主要原因是：工程項(xiàng)目未結(jié)算。
（五）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為850.5萬元，決算數(shù)為1222.69萬元，完成年初預(yù)算的143.76%。主要原因是：項(xiàng)目增加。
（六）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為33.14萬元，決算數(shù)為25.38萬元，完成年初預(yù)算的76.58%。主要原因是：機(jī)構(gòu)改革，人員變動。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出602.98萬元，其中：
（一）工資福利支出432.92萬元，較2019年減少14.11萬元，下降3.16%，主要原因是：機(jī)構(gòu)改革，人員變動。
（二）商品和服務(wù)支出138.76萬元，較2019年增加40.01萬元，增長40.52 %，主要原因是：差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)增加。
（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出31.3萬元，較2019年增加3.21萬元，增長11.43%，主要原因是：撫恤金增加。
（四）資本性支出0萬元，較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是：預(yù)算未安排此費(fèi)用。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為32.92萬元，決算數(shù)為23.42萬元，完成預(yù)算的71.14%，決算數(shù)較2019年增加5.49萬元，增長30.62%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0 萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是預(yù)算未安排此費(fèi)用。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：預(yù)算未安排此費(fèi)用。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì) 0人次，主要為：預(yù)算未安排此費(fèi)用。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為15.52萬元，決算數(shù)為15.51 萬元，完成預(yù)算的99.94 %，決算數(shù)較2019年增加3.67萬元，增長31%，主要原因是：省、市檢查接待增加。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：嚴(yán)格按照公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。全年國內(nèi)公務(wù)接待175批，累計(jì)接待1553人次，其中外事接待175 批，累計(jì)接待1553人次，主要為：工作需要。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %，主要原因是：本單位未發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，全年購置公務(wù)用車 0 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：本單位未發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為17.4萬元，決算數(shù)為7.91萬元，完成預(yù)算的 45.46%，決算數(shù)較2019年增加1.82萬元，增長29.89%，主要原因是：下鄉(xiāng)次數(shù)增加，年末公務(wù)用車保有 1 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：嚴(yán)格控制費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出138.76萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較年初預(yù)算數(shù)減少25.72萬元，降低15.64%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)減少、資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出減少、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)支出減少、人員編制數(shù)量減少,落實(shí)過緊日子要求壓減支出、節(jié)約開支等。
七、政府采購支出情況說明
本部門2020年度政府采購支出總額1397.11萬元，其中：政府采購貨物支出101.06萬元、政府采購工程支出861.45萬元、政府采購服務(wù)支出434.59萬元。授予中小企業(yè)合同金額1397.11萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額 950.56萬元，占政府采購支出總額的68.04%。（各部門公開的政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2020年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項(xiàng)目的支出金額。）
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是：本單位無其他用車。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級項(xiàng)目10個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金 384.91萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的22.38%。
1、組織對“河道管理工作經(jīng)費(fèi)；小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金；五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金；防汛抗旱經(jīng)費(fèi)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi)；水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)；小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作；河長制工作經(jīng)費(fèi)；小型農(nóng)田水利建設(shè)資金；防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)”等10個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出384.91萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，河道管理工作經(jīng)費(fèi)：河道管理工作經(jīng)費(fèi)本年度落實(shí)資金10萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)為河道管理正常工作運(yùn)轉(zhuǎn)，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資10萬元，實(shí)際完成章江河與15條支流水環(huán)境治理，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
2、小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金：小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金本年度落實(shí)資金56.14萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)為全縣34座小型水庫安全運(yùn)行，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資56.14萬元，實(shí)際完成水庫無運(yùn)行安全事故，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
3、五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金：五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金本年度落實(shí)資金172.41萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)為54km鄉(xiāng)村堤防安全運(yùn)行，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資172.41萬元，實(shí)際完成堤防無運(yùn)行安全事故，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
4、防汛抗旱經(jīng)費(fèi)：防汛抗旱經(jīng)費(fèi)本年度落實(shí)資金25萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)做好防汛抗旱工作，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資25萬元，實(shí)際完成全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)安全防汛，無人員傷亡事故，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
5、鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi):鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi)本年度落實(shí)資金4萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)工作，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資4萬元，實(shí)際完成11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)站，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
6、水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)：水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)本年度落實(shí)資金2萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)水功能區(qū)監(jiān)測取樣、分析檢測及評價(jià)，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資2萬元，實(shí)際完成4個(gè)水功能區(qū)水質(zhì)監(jiān)測，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
7、小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作：小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作本年度落實(shí)資金10萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資10萬元，實(shí)際完成全縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)灌溉面積1100畝，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
8、河長制工作經(jīng)費(fèi)：河長制工作經(jīng)費(fèi)本年度落實(shí)資金15萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)做好河長制工作，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資15萬元，實(shí)際完成章江河與15條支流，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
9、小型農(nóng)田水利建設(shè)資金：小型農(nóng)田水利建設(shè)資金本年度落實(shí)資金50萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)保證農(nóng)田灌溉水利設(shè)施完好率，保障糧食生產(chǎn)能力。該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資50萬元，實(shí)際完成11處農(nóng)田灌溉水毀水利設(shè)施，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
10、防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)：防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)本年度落實(shí)資金40.36萬元，項(xiàng)目績效目標(biāo)防汛預(yù)警監(jiān)測，該項(xiàng)目在2020年底完成本年度項(xiàng)目資金計(jì)劃，完成水利投資40.36萬元，實(shí)際完成41座水雨情站點(diǎn)和367個(gè)山洪災(zāi)害預(yù)警廣播，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)值。
組織對“河道管理工作經(jīng)費(fèi)；小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金；五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金；防汛抗旱經(jīng)費(fèi)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi)；水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)；小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作；河長制工作經(jīng)費(fèi)；小型農(nóng)田水利建設(shè)資金；防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)”等10個(gè)部門（單位）開展整體支出績效評價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出384.91萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，
a、河道管理工作經(jīng)費(fèi),完成章江河與15條支流的水環(huán)境治理；
b、小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金，完成全縣34座小型水庫安全運(yùn)行；
c、五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金，完成54km鄉(xiāng)村堤防安全運(yùn)行；
d、防汛抗旱經(jīng)費(fèi)，完成全縣11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)安全防汛，無人員傷亡事故；
e、鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi)，完成全縣11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)站工作；
f、水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)，完成4個(gè)水功能區(qū)監(jiān)測取樣、分析檢測及評價(jià)工作；
g、小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作，解決全縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)灌溉面積1100畝；
h、河長制工作經(jīng)費(fèi)，完成全縣河流河長制工作；
i、小型農(nóng)田水利建設(shè)資金，完成保證農(nóng)田灌溉水利設(shè)施完好率，保障糧食生產(chǎn)能力；
j、防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)，完成全縣41座水雨情站點(diǎn)和367個(gè)山洪災(zāi)害預(yù)警廣播。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。（應(yīng)當(dāng)將2020年度縣級部門決算項(xiàng)目績效自評綜述和《項(xiàng)目支出績效自評表》進(jìn)行公開。）
我部門今年在部門決算中反映：河道管理工作經(jīng)費(fèi)；小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金；五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金；防汛抗旱經(jīng)費(fèi)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi)；水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)；小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作；河長制工作經(jīng)費(fèi)；小型農(nóng)田水利建設(shè)資金；防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
項(xiàng)目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，全部項(xiàng)目績效自評得分為97分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為384.91萬元，執(zhí)行數(shù)為 384.91萬元，完成預(yù)算的100 %。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：河道管理工作經(jīng)費(fèi),完成章江河與15條支流的水環(huán)境治理；
b、小水庫管理人員工資補(bǔ)貼上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金，完成全縣34座小型水庫安全運(yùn)行；
c、五級堤防人員補(bǔ)助上級專項(xiàng)補(bǔ)助資金，完成54km鄉(xiāng)村堤防安全運(yùn)行；
d、防汛抗旱經(jīng)費(fèi)，完成全縣11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)安全防汛，無人員傷亡事故；
e、鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)總站公益性業(yè)務(wù)費(fèi)，完成全縣11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)站工作；
f、水質(zhì)監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)，完成4個(gè)水功能區(qū)監(jiān)測取樣、分析檢測及評價(jià)工作；
g、小農(nóng)水重點(diǎn)縣建設(shè)工作，解決全縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)灌溉面積1100畝；
h、河長制工作經(jīng)費(fèi)，完成全縣河流河長制工作；
i、小型農(nóng)田水利建設(shè)資金，完成保證農(nóng)田灌溉水利設(shè)施完好率，保障糧食生產(chǎn)能力；
j、防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)，完成全縣41座水雨情站點(diǎn)和367個(gè)山洪災(zāi)害預(yù)警廣播。
下一步改進(jìn)措施：建議進(jìn)一步完善績效評估指標(biāo)體系，優(yōu)化評估流程，加強(qiáng)績效考核體系及相關(guān)政策的培訓(xùn)。。
（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。
每個(gè)部門至少將1個(gè)部門評價(jià)報(bào)告向社會公開，報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績效評價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號）中《項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告（參考提綱）》。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財(cái)政補(bǔ)助撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（七）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2019年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)存結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）一般公共服務(wù)支出：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
（三）住房公積金支出反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
（四）節(jié)能環(huán)保支出（類）能源節(jié)約利用（款）能源節(jié)約利用（項(xiàng)）：反映用于能源節(jié)約利用方面的支出。
（五）“三公經(jīng)費(fèi)”：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
