大余縣財政局（本級）2020年度決算
目 錄
第一部分 大余縣財政局單位概況
一、單位主要職責
二、單位基本情況
第二部分 2020年度單位決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣財政局單位概況
一、單位主要職能
縣財政局是主管財稅工作的縣政府組織部門(直屬機構)，主要職責是：
(一)貫徹執行國家的財政、稅收法律法規和政策。研究財稅發展戰略，完善鼓勵公益事業發展的財稅措施。
(二)承擔縣本級各項財政收支管理的責任;負責編制年度縣本級預(決)算草案并組織執行;受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算;完善縣對鄉鎮的轉移支付制度。
(三)負責政府非稅收入和政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費;管理財政票據;執行彩票管理的有關政策，監管彩票市場，按規定管理彩票資金。
(四)組織制定財政國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導和監督全縣國庫業務，按規定開展財政國庫資金管理工作。負責制定政府采購制度并監督管理。
(五)負責制定行政事業單位國有資產管理規章制度，按規定管理行政事業單位國有資產。
(六)負責審核和匯總編制全縣國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，負責監管地方金融企業國有資本收益，組織執行企業財務制度，參與制定企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作。
(七)負責辦理和監督縣本級財政的經濟發展支出、縣本級政府投資項目的財政撥款，參與制定縣本級建設投資的有關政策，組織執行基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責縣本級政府投資項目工程預算審查、決(結)算審査管理工作和竣工財政決算報告批復。
(八)編制縣本級土地出讓收支年度預算，監督管理土地出讓收入;協助有關部門做好土地收儲和土地出讓工作。
(九)會同有關部門管理全縣財政社會保障和就業及醫療衛
生支出，會同有關部門擬訂社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制全縣社會保險基金預決算草案。
(十)參與研究利用外資的有關政策，管理外國政府和國際金融機構在大余貸款項目的有關業務。
(十一)負責管理全縣的會計工作，監督和規范會計行為，指導和監督注冊會計師和會計師事務所及代理記賬機構的業務，指導和管理社會審計。
(十二)擬訂財經監督的制度和辦法，研究制訂財經監督檢查
的工作規劃與強化財經監督檢查的措施;監督財稅方針政策、法
規和制度執行情況;組織實施全縣財經監督檢查工作，提出加強
財政管理的政策建議;查處違反財經紀律和問題的舉報事項和案
件。組織對預算部門編制部門預算建議計劃、預算績效說明書和
績效預算草案進行審查和預期績效評估;具體組織本級績效預算的執行，并對預算的執行進行績效監督檢查和控制;負責審查本級預算部門績效自評報告，并提出審查意見批復部門。
(十三)按照出資人職責，負責督促檢查所出資國有企業貫徹落實安全生產方針政策及有關法律法規、標準等情況。
(十四)為政府采購行為提供管理保障。擬定政府采購管理辦法，制定有關采購政策，管理和實施政府采購活動。
(十五)負責擬定地方金融機構的財務管理制度并監督其執行;負責監管地方金融企業國有資產收益;執行政府國內債務管理制度和辦法，做好政府性債務管理日常工作，根據上級下達地方政府債務余額限額，提出債券資金分配計劃并指導債券申報工作。統一管理政府外債。
(十六)負責抓好人才專項資金投入保障及監管工作。
(十七)加強與審計部門的工作銜接，積極支持配合審計部門開展縣本級及各部門(含直屬單位)預算執行情況、決算草案和其他財政收支情況的監督檢查。
(十八)完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
二、單位基本情況
納入本套單位決算匯編范圍的單位共 1個，包括：局本級。
本單位2020年年末實有人數 197人，其中在職人員111人，離休人員 0 人，退休人員 72人；年末其他人員14人；年末學生人數 0 人。
第二部分 2020年度單位決算表
2020年度單位決算公開表（十張表）見附件
2020年大余縣財政局本級公開表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
本單位2020年度收入總計4042.51萬元，其中年初結轉和結余548.77萬元，較2019年增加292.07萬元，增長113.78%；本年收入合計3493.74萬元，較2019年增加532.07 萬元，增長17.97%，主要原因是：正常晉升工資財政運行事務經費增加、其他技術研究與開發企業發展資金經費增加。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入3431.89萬元，占 98.23%；事業收入 0 萬元，占 0 %；經營收入 0 萬元，占 0 %；其他收入61.85萬元，占1.77 %。
二、支出決算情況說明
本單位2020年度支出總計4042.51萬元，其中本年支出合計3119.42萬元，較2019年增加449.81萬元，增長16.85 %，主要原因是：社會保障繳費基數增加、公務運行成本增加；年末結轉和結余923.1萬元，較2019年增加374.33萬元，增長68.21 %，主要原因是：其他技術研究與開發企業發展資金結轉。
本年支出的具體構成為：基本支出 1814.97萬元，占58.18%；項目支出1304.44萬元，占41.82%；經營支出 0萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0 萬元，占 0 %。
三、財政撥款支出決算情況說明
本單位2020年度財政撥款本年支出年初預算數為3033.81萬元，決算數為3033.81 萬元，完成年初預算的100 %。其中：
（一）一般公共服務支出年初預算數為1417.36萬元，決算數為1417.36 萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：人員變動、增資調整預算追加經費。
（二）科學技術支出年初預算數為1137.15萬元，決算數為1137.15萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：企業發展資金支出。
（三）社會保障和就業支出年初預算數為137.9 萬元，決算數為137.9萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數調整。
（四）衛生健康支出年初預算數為95.45萬元，決算數為95.45萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：人員變動，工資增加繳費基數調整。
（五）城鄉社區支出年初預算數為139.58 萬元，決算數為139.58萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是：城鄉基礎設施建設支出。
（六）自然資源海洋氣象等支出年初預算數為27.72萬元，決算數為27.72萬元，完成年初預算的100 %，主要原因是： 其他自然資源事務支出。
（七）住房保障支出年初預算數為78.66萬元，決算數為78.66萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：人員增資繳費基數提高。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本單位2020年度一般公共預算財政撥款基本支出1729.37萬元，其中：
（一）工資福利支出1362.16萬元，較2019年減少264.92萬元，下降16.28 %，主要原因是：規范津貼補貼、獎金發放。
（二）商品和服務支出320.31萬元，較2019年減少244.02萬元，下降43.24 %，主要原因是：新冠疫情、八項規定執行嚴格接待費下降、維護費減少、公務運行費用減少、咨詢費用減少等。
（三）對個人和家庭補助支出 5.28萬元，較2019年減少8.54 萬元，下降61.79 %，主要原因是：獎勵金其他對個人和家庭支出減少。
（四）資本性支出41.62萬元，較2019年減少0.04萬元，下降0.01%，主要原因是：辦公設備購置費用減少。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本單位2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為33.08萬元，決算數為28.76萬元，完成預算的 86.94%，決算數較2019年減少7.2萬元，下降20.02%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數為 0 萬元，決算數為 0 萬元，完成預算的 0%，決算數較2019年增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %，主要原因是無出國支出。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無出國支出。全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人次，主要為：無。
（二）公務接待費支出年初預算數為33.08萬元，決算數為 28.76萬元，完成預算的86.94 %，決算數較2019年減少7.2萬元，下降20.02 %，主要原因是新冠疫情三公經費壓縮20%。決算數較年初預算數減少的主要原因是：新冠疫情三公經費壓縮。全年國內公務接待280批，累計接待2800人次，其中外事接待 0 批，累計接待0人次，主要為：商務接待及公務接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為 0萬元，決算數為 0 萬元，完成預算的0 %，決算數較2019年增加（減少） 0 萬元，增長（下降） 0 %，主要原因是無，全年購置公務用車 0 輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無；公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2019年減少0萬元，下降0%，主要原因是運行費用減少、事業單位車改停用，年末公務用車保有 0 輛。決算數較年初預算數減少的主要原因是：無。
六、機關運行經費支出情況說明
本單位2020年度機關運行經費支出 361.92萬元（與單位決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較年初預算數（或者上年決算數）減少244.07萬元，降低40.28%，主要原因是：辦公設施設備購置經費減少、信息系統運行維護支出增加、人員編制數量減少、落實過緊日子要求三公經費壓減20%支出等。
七、政府采購支出情況說明
本單位2020年度政府采購支出總額 2.68萬元，其中：政府采購貨物支出2.68萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出 0 萬元。授予中小企業合同金額 2.68 萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業合同金額 2.68 萬元，占政府采購支出總額的100 %。（各單位公開的政府采購金額的計算口徑為：本單位納入2020年單位預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）
八、國有資產占用情況說明。
截止2020年12月31日，本單位（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是財政局3輛其他用車為歷史遺留無法核銷車輛。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我單位組織對2020年度一般公共預算項目支出所有二級項目 3個全面開展績效自評，共涉及資金 535.99萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。
組織對“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”、“國庫集中支付電子化管理改革經費”“業務費、預算績效評價、政府采購、投資評審、系統維護、國資、擔保公司等12項工作經費”等 3個項目開展了單位評價，涉及一般公共預算支出535.99萬元，政府性基金預算支出0萬元。其中，對“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”、“國庫集中支付電子化管理改革經費”“業務費、預算績效評價、政府采購、投資評審、系統維護、國資、擔保公司等12項工作經費”等開展績效自評。從評價情況來看，項目立項符合法律法規、相關政策、發展規劃以及部門職責，項目申請、設立過程符合相關要求。綜合評分91.7分。
（二）單位決算中項目績效自評結果。（應當將2020年度縣級單位決算項目績效自評綜述和《項目支出績效自評表》進行公開。）
我單位今年在單位決算中反映“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”、“國庫集中支付電子化管理改革經費”“業務費、預算績效評價、政府采購、投資評審、系統維護、國資、擔保公司等12項工作經費”項目績效自評結果。
項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，“全省大平臺、國庫集中支付、部門預算運行及維護經費”、“國庫集中支付電子化管理改革經費”“業務費、預算績效評價、政府采購、投資評審、系統維護、國資、擔保公司等12項工作經費”目績效自評得分為91.7分。項目全年預算數為535.99萬元，執行數為 535.99 萬元，完成預算的100 %。項目績效目標完成情況：（一）項目決策情況。立項依據充分、立項程序規范、績效目標依據充分，符合客觀實際、資金額度與年度目標相適應、資金分配額度合理;（二）項目過程情況。資金到位率78.5%，預算執行率100%，資金使用符合相關的財務管理制度規定;（三）項目產出情況。完成及時性99%;（四）項目效益情況。社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度99%。發現的問題及原因：績效評價指標體系與項目相關性存在較大差異，主要是對績效評價指標理解不深刻，評價業務不熟練。下一步改進措施：加強對績效評價業務知識的培訓。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入--反映單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。
其他收入--反映單位取得的除財政撥款收入、事業收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經營收入、非同級財政撥款收入、投資收益、捐贈收入、利息收入、租金收入以外的各項收入。
一般公共服務支出--反映政府提供一般公共服務的支出。
財政事務--反映財政事務方面的支出。
其他一般公共服務支出--反映上述項目未包括的一般公共服務支出。
社會保障和就業支出--反映政府在社會保障與就業方面的支出。
城鄉社區支出--反映政府城鄉社區事務支出。
交通運輸支出--反映交通運輸和郵政方面的支出。
資源勘探信息等支出--反映用于資源勘探、制造業、建筑業、工業信息等方面支出。
國土海洋氣象等支出--反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務事業方面的支出。
住房保障支出--反映政府用于住房方面的支出。
機關運行經費支出
1、工資福利支出--反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
2、商品和服務支出--反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產、戰略性和應急物資儲備等資本性支出。
3、對個人和家庭的補助--反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
4、其他資本性支出--反映各單位安排的資本性支出。
“三公”經費支出
1、因公出國（境）費--反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。
2、公務用車運行維護費--反映單位除按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
3、公務接待費--反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
