目 錄
第一部分 大余縣人民檢察院概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣人民檢察院概況
一、部門主要職能
對于危害國家安全案、危害公共安全案、侵犯公民人身權(quán)利民主權(quán)利案和其他重大犯罪案件，行使檢察權(quán)；對于公安機關(guān)偵查的案件進行審查，決定是否逮捕、起訴或者不起訴；對于刑事案件提起公訴、支持公訴；對于公安機關(guān)、人民法院和監(jiān)獄、看守所的活動是否合法，進行監(jiān)督；對法院生效的民事行政裁判進行監(jiān)督；對行政機關(guān)的履職進行監(jiān)督；對公益訴訟案件的調(diào)查、起訴；對生態(tài)檢察案件的審查逮捕，提起公訴。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即大余縣人民檢察院。
我院2019年年末編制人數(shù)29人，年末實有人數(shù)27人，其中在職人員27人，退休人員18人。
第二部分 2019年度部門決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
我院2019年度收入總計1401.16萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余420.11萬元，較2018年減少86.65萬元，下降5.8 %；本年收入合計981.04萬元，較2018年增加69.48萬元，增長7.6%，主要原因是：政法轉(zhuǎn)移支付資金撥付增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入931.7萬元，占95%；其他收入49.35萬元，占5%。
二、支出決算情況說明
我院2019年度支出總計1401.16萬元，其中本年支出合計872.88萬元，較2018年減少194.81萬元，下降18.2%，主要原因是：人員編制減少，人員經(jīng)費和日常公用開支減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余528.28萬元，較2018年增加108.17萬元，增長25.75%，主要原因是：整年支出減少，導致結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余增加。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出872.88萬元，占100 %。
三、財政撥款支出決算情況說明
我院2019年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為820.54萬元，決算數(shù)為820.54萬元，完成年初預算的100%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預算數(shù)為2萬元，決算數(shù)為2 萬元，完成年初預算的100%。
（二）公共安全支出年初預算數(shù)為704.02萬元，決算數(shù)為704.02萬元，完成年初預算的100%。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
我院2019年度一般公共預算財政撥款基本支出820.54萬元，其中：
（一）工資福利支出639.68萬元，較2018年增加84.94 萬元，增長15.3%，主要原因是18年和19年發(fā)放獎金增加，員額制檢察官和輔助人員的工資福利有所增長。
（二）商品和服務(wù)支出103.21萬元，較2018年減少316.1萬元，下降75.4%，主要原因是各項日常公用經(jīng)費減少。
（三）對個人和家庭補助支出26.63萬元，較2018年增加24.87萬元，增長1400%，主要原因是2019年有退休干部去世，一次性領(lǐng)取了撫恤金16.87萬元。
（四）資本性支出51.02萬元，較2018年增加20.22萬元，增長65.6%，主要原因是固定資產(chǎn)自然損耗，重新采購部分固定資產(chǎn)。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
我院2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為33萬元，決算數(shù)為18.2萬元，完成年初預算的55.2%，決算數(shù)較2018年減少17.23萬元，下降48.6%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 0 萬元。
（二）公務(wù)接待費支出年初預算數(shù)為13萬元，決算數(shù)為6.4萬元，完成年初預算的49.4 %，決算數(shù)較2018年減少0萬元。全年共接待26批次79人次，主要原因是加強經(jīng)費管理，規(guī)范公務(wù)接待，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定要求。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出11.78萬元，其中公務(wù)用車購置年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)0萬元；公務(wù)用車運行維護費支出年初預算數(shù)為20萬元，決算數(shù)為11.78萬元，完成年初預算的58.9 %，決算數(shù)較2018年減少0.32萬元，下降2.6%。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：公務(wù)車輛減少。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
我院2019年度機關(guān)運行經(jīng)費支出103.21萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和保持一致），完成年初預算的100%
七、政府采購支出情況說明
我院2019年度政府采購支出總額40.28萬元，其中：政府采購貨物支出40.28萬元、政府采購工程支出0元、政府采購服務(wù)支出0元。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2019年12月31日，我院共有車輛8輛，均為執(zhí)法執(zhí)勤用車。
九、預算績效情況說明
根據(jù)預算績效管理要求，我院組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目零個，二級項目零個，共涉及資金零萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2019年度零個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金零萬元，占政府性基金預算項目支出總額的 0%。
我院開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出820.54萬元，政府性基金預算支出0萬元。
|
整體支出績效評價指標體系評分表 |
||||||
|
一級指標 |
二級指標 |
三級指標 |
四級指標 |
評分標準 |
評分依據(jù)及簡要說明 |
得分 |
|
履職效能（35分） |
工作目標（5分） |
目標設(shè)定（4分） |
目標依據(jù)充分性（2分） |
①是否依據(jù)法律法規(guī)、社會經(jīng)濟發(fā)展的總體規(guī)劃設(shè)定；②是否符合部門“三定”方案確定的部門工作職責；③是否符合部門制定的中長期規(guī)劃及年度工作計劃；④是否具有科學性和前瞻性。每項達到目標值得0.5分。 |
目標依據(jù)符合各項目標值 |
2 |
|
工作目標合理性（2分） |
①是否符合客觀實際是否可實現(xiàn)、可完成；②是否將部門整體的工作目標細化分解，使其為可衡量、可比較。每項達到目標值得1分。 |
目標可實現(xiàn)、可完成、可衡量、可比較 |
2 |
|||
|
目標管理（1分） |
目標管理有效性（1分） |
①是否有對目標進行責任分解的相關(guān)工作機制；②目標管理工作機制是否科學、合理，是否能有效保障目標執(zhí)行和落地。每項達到目標值得0.5分。 |
目標管理有效 |
1 |
||
|
整體工作（15分） |
整體工作完成（15分） |
總體工作完成率（15分） |
總體工作完成率=單位年度工作要點已完成的數(shù)量/單位年度工作要點工作總數(shù)量；得分=指標實際完成值×15。 |
工作完成率95%以上 |
14 |
|
|
重點工作（15分） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
管理效率（52分） |
預算管理（25分） |
預算編制（6分） |
預算編制完整性（4分） |
①收入預算編制是否足額，是否將所有部門預算收入全部編入收入預算；②支出預算編制是否科學，是否是按人員經(jīng)費按標準、日常公用經(jīng)費按定額、專項經(jīng)費按項目分別編制。③是否所有財政性資金及其配套資金采購貨物、工程和服務(wù)支出編制了政府采購預算。④三公經(jīng)費預算編制只減不增。每項達到目標值得1分。 |
預算編制完整，全部達標 |
4 |
|
預算科目設(shè)置合理性（2分） |
①功能科目編制是否科學合理，編制到“項”；②經(jīng)濟科目的編制是否科學合理，編排至“款”。每項達到目標值得1分。 |
預算科目設(shè)置合理 |
2 |
|||
|
預算執(zhí)行（16分） |
預算執(zhí)行率（12分） |
預算執(zhí)行率=（預算執(zhí)行數(shù)/預算數(shù)）×100%。得分=指標實際完成值×12。其中，預算執(zhí)行數(shù)指部門本年度實際執(zhí)行的預算數(shù)；預算數(shù)指財政部門批復的本年度部門的預算數(shù)。 |
預算執(zhí)行率100% |
12 |
||
|
預算調(diào)整率（2分） |
預算調(diào)整率=（預算調(diào)整數(shù)/預算數(shù)）×100%。得分=指標實際完成值×2。預算調(diào)整數(shù)：部門在本年度內(nèi)涉及預算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。比率等于0，得滿分；比率在0%-10%之間的，得1.5分；比率在10%-20%之間的，得1分；比率在20%-30%之間的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 |
預算調(diào)整率7% |
1.5 |
|||
|
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率（2分） |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率=[（本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額-上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）/上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率〈0 |
2 |
|||
|
部門決算（1分） |
部門決算編報質(zhì)量（1分） |
①是否按照相關(guān)編審要求報送；②部門決算編報的單位范圍和資金范圍是否符合相關(guān)要求。每項達到目標值得0.5分。 |
符合各項要求 |
1 |
||
|
預算改革（2分） |
三年滾動財政規(guī)劃（1分） |
按文件規(guī)定編制了本部門（單位）中期財政規(guī)劃得1分。 |
是 |
1 |
||
|
政府部門財務(wù)報告（1分） |
按文件規(guī)定編制了政府部門財務(wù)報告得1分。 |
是 |
1 |
|||
|
收支管理（5分） |
收入管理（2分） |
收入管理規(guī)范性（2分） |
財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、下屬單位上繳收入、經(jīng)營收入及其他收入管理是否符合財務(wù)規(guī)定。達到目標值得2分。 |
符合財務(wù)規(guī)定 |
2 |
|
|
支出管理（3分） |
支出管理規(guī)范性（2分） |
基本支出和項目支出是否符合財務(wù)規(guī)定及相關(guān)制度辦法的有關(guān)規(guī)定。達到目標值得2分。 |
符合相關(guān)規(guī)定 |
2 |
||
|
重點支出結(jié)構(gòu)合理性（1分） |
重點項目支出是否合理（重點支出保障率=（重點項目支出/項目總支出）×100%）；得分=指標實際完成值×1。 |
重點支出保障率100% |
1 |
|||
|
管理效率（52分） |
財務(wù)管理（6分） |
制度完備（1.5分） |
財務(wù)管理制度的完備性（1.5分） |
①資金的撥付和使用是否有比較完整的審批程序和手續(xù)；②財務(wù)核算符合財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度及專項資金管理有關(guān)規(guī)定；③部門基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料的真實性、完整性、準確性，能否對預算管理工作起到很好的支撐作用。每項達到目標值得0.5分。 |
財務(wù)管理制度完備 |
1.5 |
|
采購管理（2分） |
政府采購執(zhí)行率（2分） |
政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數(shù)）×100%；得分=指標實際完成值×2。 |
政府采購執(zhí)行率100% |
2 |
||
|
內(nèi)部控制（2.5分） |
內(nèi)控制度有效性（2.5分） |
①預算業(yè)務(wù)控制：單位是否建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預算內(nèi)部管理制度；②收支業(yè)務(wù)控制：單位是否建立健全收入、支出內(nèi)部管理制度；③政府采購業(yè)務(wù)控制：單位是否建立健全政府采購預算與計劃管理、政府采購活動管理、驗收管理等政府采購內(nèi)部管理制度；④資產(chǎn)控制：單位是否建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度；上述每項達到目標值得0.5分。⑤上述內(nèi)部控制管理制度是否執(zhí)行到位有效。達到目標值得0.5分。 |
內(nèi)控制度健全、有效 |
2.5 |
||
|
資產(chǎn)管理（4分） |
規(guī)范管理（2分） |
資產(chǎn)管理規(guī)范性（2分） |
①資產(chǎn)保存是否完整，是否定期對固定資產(chǎn)進行清查，是否有因管理不當發(fā)生嚴重資產(chǎn)損失和丟失的情況；②是否存在超標準配置資產(chǎn)；③資產(chǎn)使用是否規(guī)范，是否存在未經(jīng)批準擅自出租、出借資產(chǎn)行為；④資產(chǎn)處置是否規(guī)范，是否存在不按要求進行報批或資產(chǎn)不公開處置行為。達到目標值得0.5分。 |
資產(chǎn)管理規(guī)范、有序 |
2 |
|
|
有效使用（2分） |
部門固定資產(chǎn)利用率（2分） |
部門固定資產(chǎn)利用率=（部門實際在用固定資產(chǎn)總額/部門所有固定資產(chǎn)總額）×100%；得分=指標實際完成值×2。 |
部門固定資產(chǎn)利用率100% |
2 |
||
|
成本控制（12分） |
機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本調(diào)控（12分） |
一般性支出變動率（5分） |
一般性支出變動率=[（本年度一般性支出-上年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100%；比率小于等于0，得5分；比率大于0，得0分。 |
一般支出變動率小于0 |
5 |
|
|
人均公用經(jīng)費變動率（3分） |
人均公用經(jīng)費變動率=[（本年度人均公用經(jīng)費-上年度人均公用經(jīng)費） /上年度人均公用經(jīng)費]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0，得0分。 |
|
3 |
|||
|
“三公經(jīng)費”變動率（4分） |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額） /上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%；比率小于等于0，得4分；比率大于0，得0分。 |
|
4 |
|||
|
服務(wù)滿意（8分） |
服務(wù)對象滿意 |
公眾滿意度（4分） |
公眾滿意度百分比 |
95%（含）以上計4分；85%（含）-95%，計3分；75%（含）-85%，計1分；低于75%計0分。 |
|
4 |
|
利益相關(guān)方滿意 |
利益相關(guān)方滿意度（4分） |
社會公眾投訴率或投訴次數(shù) |
投訴率或投訴次數(shù)=0，得4分；投訴率或投訴次數(shù)>0，得0分 |
|
4 |
|
|
可持續(xù)性（5分） |
可持續(xù)性影響程度 |
持續(xù)發(fā)揮作用的期限（5分） |
公眾受益覆蓋面 |
受益覆蓋面達到95%（含）以上計5分；85%（含）-95%，計3分；75%（含）-85%，計1分；低于75%計0分。 |
|
5 |
|
減分項 |
監(jiān)督檢查、審計、績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題 |
監(jiān)督檢查、審計、績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題 |
在市級以上組織的監(jiān)督檢查、審計、績效評價中發(fā)現(xiàn)部門資金管理方面存在問題或項目績效目標未達成的，一個問題扣1分，不重復扣分。 |
|
|
|
|
總 分 |
83.5 |
|||||
|
注：重點工作、服務(wù)滿意、可持續(xù)性這三項單位根據(jù)年初目標實際情況設(shè)定指標和評分標準。 |
||||||
第四部分 名詞解釋
（一）“三公經(jīng)費”：納入財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
