目 錄
第一部分 大余縣內良鄉公辦中心幼兒園概況
一、單位主要職責
二、機構設置及人員情況
第二部分 大余縣內良鄉公辦中心幼兒園2022年單位預算表
一、《收支預算總表》
二、《單位收入總表》
三、《單位支出總表》
四、《財政撥款收支總表》
五、《一般公共預算支出表》
六、《一般公共預算基本支出表》
七、《一般公共預算“三公”經費支出表》
八、《政府性基金預算支出表》
九、《國有資本經營預算支出表》
十、《重點項目績效目標表》
第三部分 大余縣內良鄉公辦中心幼兒園2022年單位預算情況說明
一、2022年單位預算收支情況說明
二、2022年“三公”經費預算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 大余縣內良鄉公辦中心幼兒園概況
一、單位主要職責
大余縣內良鄉公辦中心幼兒園是學前教育學校，為大余縣教科體局管轄的二級預算單位，主要職責如下：
1.以黨的十八大精神為指針，以《幼兒園指導綱要》為依據，認真貫徹《3-6歲兒童學習與發展指南》精神，團結與帶領全園教職員工，立足本園實際和特點，以“愛 陽光”的教育理念，積極打造平安和諧校園、文明校園，扎實開展幼兒園工作，促進幼兒健康快樂地成長。
2.夯實常規管理，提高教學質量
（1）督促教師備好課，上好課，提高教育教學質量。
（2）初步探索適合我園的“區域活動”，各班根據本班實際因地制宜創設區域，有計劃、有目的、有層次地投放游戲材料，根據主題的開展，創設互動性的區域活動，通過觀摩研討提高教師區域活動的指導能力。
（3）激活教研活動轉化教師教育行為。營造開放互動的教研氛圍，推動教師教育觀念切實轉變。在教研組的活動中，采用參與式、開放式的學習機制，促使教師主動的學習，互動的學習，創造性的學習，挖掘教師的潛力，提高教師的思考能力，讓老師們成為教研的主人。
（4）加大力度開展教學觀摩研討活動，切實保證研討的實效性。針對各年段在開展活動中遇到的問題進行研討，并繼續把“創造性”做為重點來進行研討，真正地讓幼兒進行創造性的活動。
3.重視安全工作，創建和諧平安校園
注重校園安全工作，制定詳細的安全工作計劃，定期檢查園內環境衛生及安全工作，加大幼兒園安全宣傳力度，加強幼兒的安全意識教育，確保幼兒的身體健康和生命安全。加強保安管理制度，嚴格遵守外來人園登記制度，把好幼兒園的入門關。
4.扎實后勤管理，注重保教結合
（1）完善各項衛生保健制度，配合園長做好保育后勤管理工作。
（2）制定一日工作細則和環境衛生制度。督促做好餐飲具、毛巾等各項幼兒食具、用品的消毒工作，認真做好幼兒園的環境衛生工作，保持室內外空氣流通、環境清潔，每月大掃除一次。
（3）加強教師保育隊伍建設 定期開展保育業務學習，增強保育參教的意識，提高保育質量。
二、機構設置及人員情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園內設機構1個，編制人數小計6人,其中：全部補助事業編制人數6人。實有人數小計8人,其中：在職人數小計6人，全部補助事業在職人數6人，非編備案制教師2人。在校學生88人，其中：學前教育學生人數88人。
第二部分 大余縣內良鄉公辦中心幼兒園
2022年單位預算表
（詳見十張附表）
第三部分 大余縣內良鄉公辦中心幼兒園2022年
單位預算情況說明
一、2022年單位預算收支情況說明
（一）收入預算情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園收入預算總額為150.8萬元,較上年預算安排增加67.85萬元，其中：財政撥款收入65.59萬元,較上年預算安排減少3.56萬元;教育收費資金收入40萬元,較上年預算安排增加2萬元;其他收入20萬元;國庫集中支付網上結轉25.21萬元。
（二）支出預算情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園支出預算總額為支出預算總額為150.8萬元,較上年預算安排增加67.85萬元;其中：
按支出項目類別劃分：基本支出65.59萬元,其中：工資福利支出65.03萬元,商品和服務支出0.56萬元；項目支出85.21萬元，其中：工資福利支出0.24元，商品和服務支出60.53萬元，基本建設支出4.44萬元，其他相關支出20萬元。
按支出功能科目劃分：教育支出134.10萬元,較上年預算安排增加68.27萬元;社會保障和就業支出8.4萬元,較上年預算安排減少0.68萬元;衛生健康支出3.92萬元,較上年預算安排增加0.21萬元;住房保障支出4.37萬元,較上年預算安排增加0.04萬元。
按支出經濟分類劃分：工資福利支出65.03萬元,較上年預算安排增加3.6萬元;商品和服務支出0.56萬元,較上年預算安排減少7.16萬元；其他支出20萬元；特定目標類65.21萬元，其中：其他工資福利支出0.24萬元，商品和服務支出60.53萬元，資本性支出4.44萬元。
（三）財政撥款支出情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園財政撥款支出預算總額為65.59萬元,較上年預算安排減少3.56萬元;
按支出功能科目劃分：教育支出48.89萬元,社會保障和就業支出8.4萬元,衛生健康支出3.92萬元,住房保障支出4.37萬元。
按支出經濟分類劃分：工資福利支出65.03萬元;商品和服務支出0.56萬元；
按支出項目類別劃分：基本支出65.59萬元，其中：工資福利支出65.03萬元;商品和服務支出0.56萬元；無項目支出。
（四）政府性基金情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園無政府性基金支出預算。
（五）國有資本經營情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園無國有資本經營支出預算。
（六）機關運行經費等重要事項的說明
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園單位機關運行費預算0.56萬元，與2021年預算0.56萬元相比無增減。
按照財政部《地方預決算公開操作規程》明確的口徑，機關運行費指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（七）政府采購情況
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園單位政府采購總額0萬元，其中：政府采購貨物預算0萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算0萬元。
（八）國有資產占有使用情況
截至2021年8月31日，單位無車輛。
2022年單位無預算安排購置車輛，無安排購置單位價值200萬元以上大型設備資金。
（九）項目情況說明
1.內良公辦園其他資金項目
1）項目概述：根據年初預算安排，保障資金正常撥付，保障本單位各項任務有序開展設立此項目。其他資金項目主要包括代收代付教師水電費和伙食費、捐贈款等其他資金。
2）立項依據：保障資金正常撥付及規范使用。
3）實施主體：大余縣內良鄉公辦中心幼兒園。
4）實施方案：按實支出。
5）實施周期：1年。
6）年度預算安排：年度預算資金20萬元。
7）績效目標和指標：保障單位正常運轉，有序開展各項工作。指標：經費投入合規率≥96%，資金投入及時率≥95%，內良公辦幼兒園其他資金≤20萬元，群眾滿意度≥95%。
2.內良公辦園教育收費項目
（1）項目概述：為推進教育收費電子化收繳及規范教育收費收繳管理，設立此項目。教育收費項目主要包括幼兒保教費和伙食費。
（2）立項依據：根據《江西省財政廳江西省教育廳關于中小學教育收費管理工作的通知》（贛財稅【2021】38 號），幼兒園服務性收費及代收費執收項目全部通過財政非稅收繳系統完成。
（3）實施主體：大余縣內良鄉公辦中心幼兒園。
（4）實施方案：根據贛財稅[2021]38 號文件執行。
（5）實施周期：1年。
（6）年度預算安排：年度預算資金40萬元。
（7）績效目標和指標：保障單位正常運轉，有序開展各項工作。指標：資金撥付合規率≥96%，資金撥付及時率≥97%，資金撥付總額≤40萬元，群眾滿意度≥96%。
二、2022年“三公”經費預算情況說明
2022年大余縣內良鄉公辦中心幼兒園“三公”經費一般公共預算安排0.46萬元。其中：
因公出國（境）費0元，與上年持平，主要原因是單位未安排因公出國（境）費用。
公務接待費0.46萬元，與上年持平，主要原因是預計與上年支出持平。
公務用車運行維護費0元，與上年持平，主要原因是單位無公車。
公務用車購置費0元，與上年持平，主要原因是單位無公車購置安排。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。
（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學費、住宿費，高校委托培養費，函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費取得的收入。
（三）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。
（四）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。
（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
（七）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。
（八）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統計財政撥款結余彌補2022年收支差額的數額。
（九）上年結轉和結余：填列2021年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。
二、支出科目
（一）工資福利支出：反映當年應支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬和福利。主要包括行政事業單位和公益性國有企業當年支付給職工的基本工資、津補貼和社會保障繳費等。
（二）商品和服務支出：反映單位購買商品和服務發生的各類支出，主要包括行政事業單位發生的辦公費、差旅費、招待費等商品和服務類支出。
（三）對個人和家庭的補助：反映單位用于對個人和家庭的補助支出。主要包括財政和行政事業單位發生的“對個人和家庭的補助支出”。
（四）資本性支出（基本建設）：反映由發展改革部門安排的基本建設支出，對企業補助支出不在此科目反映。
三、單位涉及的專業名詞
教育收費資金收入包括學前教育幼兒保教費和伙食費。
