大余縣樟斗鎮人民政府2020年度部門決算

目    錄

第一部分  大余縣樟斗鎮人民政府概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  大余縣樟斗鎮人民政府概況

一、部門主要職能

（一）執行國家行政機關的決定、命令和國家制定的法令、法規，執行本級人民代表大會的各項決議，并報告執行決議、決定和命令的情況。 
   （二）制定并落實本行政區域的經濟計劃和措施，全面提高人民群眾的生活水平和生活質量。 
   （三）承擔國有資產、集體資產管理、監督及增保值責任。 
   （四）開展社會主義民主和法制法制宣傳教育，保障公民的權利，打擊違法犯罪，維護社會穩定。 
   （五）制定社會各項事業發展計劃，發展教育、衛生、科技、民政、廣播電視、文化、體育事業；加強計劃生育工作；推進社會保障、社會福利事業和養老保險等工作。 
   （六）加強相濟財政的監督和管理。 
   （七）指導村（居）民委員會的組織制度建設和業務建設，促進村（居）民委員會民主自治。 
   （八）制定和組織實施鄉村建設規劃，保護和改善生活環境和生態環境。 
   （九）協助和支持設置在本行政區域內不屬于鄉的國家機關和企事業單位工作，監督其遵守和執行國家法律、法規和政策。 
   （十）承辦本級黨委、人大和上級交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：大余縣樟斗鎮人民政府。

本部門2020年年末實有人數43人，其中在職人員41人，離休人員2人，退休人員13人；年末其他人員0人。

第二部分  2020年度部門決算表

見附表1

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計3391.86萬元，其中年初結轉和結余735.11萬元，較2019年1041.41萬元減少306.3萬元，下降29.41%；本年收入合計2656.75萬元，較2019年1565.84萬元增加1090.91萬元，增長69.67%，主要原因是：政府性基金預算財政撥款收入增加，主要為大余新城至白觀坳公路改建（樟斗段）征地拆遷款。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入1765.39萬元，占66.45%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入891.36萬元，占33.55%。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計3391.86萬元，其中本年支出合計2175.68萬元，較2019年1872.14萬元增加303.54萬元，增長16.21%，主要原因是：一般公共服務支出增加；年末結轉和結余1216.17萬元，較2019年735.11萬元增加481.06萬元，增長65.44%，主要原因是：本年財政撥款收入增加。

本年支出的具體構成為：基本支出1614.61萬元，占74.21%；項目支出561.07萬元，占25.79%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為292.49萬元，決算數為1335.12萬元，完成年初預算的456.47%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為160.65萬元，決算數為271.77萬元，完成年初預算的169.17%，主要原因是：使用了2019年鄉鎮基層組織運轉保障補助經費。

（二）國防支出年初預算數為0萬元，決算數為1.62萬元，主要原因是：使用了鄉鎮基層人民武裝部規范建設獎補經費。

（三）文化旅游體育與傳媒支出年初預算數為0萬元，決算數為6.98萬元，主要原因是：使用了新時代文明實踐中心補助資金和2018年美術館公共國書館文化館(站)免費開放專項資金。

（四）社會保障和就業支出年初預算數為67.44萬元，決算數為106.27萬元，完成年初預算的157.58%，主要原因是：支付了2019年度義務兵家庭優待金、貧困勞動力疫情期間一次性就業補助和就業扶貧車間補貼。

（五）城鄉社區支出年初預算數為9.36萬元，決算數為542.69萬元，完成年初預算的5797.97%，主要原因是：支付了大余新城至白觀坳公路改建（樟斗段）征地拆遷款和光伏扶貧擴面工程款。

（六）農林水支出年初預算數為8.7萬元，決算數為200.55萬元，完成年初預算的2305.17%，主要原因是：使用了新農村建設財政補助資金。

（七）交通運輸支出年初預算數為0萬元，決算數為3.93萬元，主要原因是：使用了財政預撥部分“613”水災災后重建資金。

（八）住房保障支出年初預算數為15.59萬元，決算數為18.81萬元，完成年初預算的120.65%，主要原因是：發放了農村危房改造補助資金。

（九）災害防治及應急管理支出年初預算數為0萬元，決算數為73.93萬元，主要原因是：使用了中央自然災害救災補助資金。

（十）其他支出年初預算數為0萬元，決算數為2萬元，主要原因是：收到其他往來款。

（十一）衛生健康支出年初預算數為30.75萬元，決算數為106.56萬元，完成年初預算的346.54%，主要原因是：發放了居民獨生子女父母獎勵和農村已扎二女戶提前十年獎扶。

 四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出775.46萬元，其中：

（一）工資福利支出284.48萬元，較2019年231.5萬元增加52.98萬元，增長22.89%，主要原因是：人員增加。

（二）商品和服務支出39.84萬元，較2019年46.04萬元減少6.2萬元，下降13.47%，主要原因是：落實過緊日子要求壓減日常支出。

（三）對個人和家庭補助支出451.14萬元，較2019年392.26萬元增加58.88萬元，增長15.01%，主要原因是：新增2020年耕地地力保護補貼資金。

（四）資本性支出0萬元，較2019年0增加（減少）0萬元，主要原因是：本年無資本性支出。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為27.85萬元，決算數為22.28萬元，完成預算的80%，決算數較2019年27.85萬元減少5.57萬元，下降20%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為  0萬元，決算數較2019年增加（減少）0萬元。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無因公出國（境）業務發生。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

（二）公務接待費支出年初預算數為14.32萬元，決算數為11.46萬元，完成預算的80.03%，決算數較2019年14.32萬元減少2.86萬元，下降19.97%，主要原因是公務接待人數減少。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：公務接待人數減少。全年國內公務接待229批，累計接待1145人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

（三）公務用車購置及運行維護費支出10.82萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2019年增加（減少）0萬元，主要原因是無公務用車購置需求，全年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費支出年初預算數為13.53萬元，決算數為10.82萬元，完成預算的79.97%，決算數較2019年13.53萬元減少2.71萬元，下降20.03%，主要原因是外出使用公務車次數減少，年末公務用車保有3輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：嚴格控制公車運行維護費。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出39.84萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數46.04萬元減少6.2萬元，降低13.47%，主要原因是：落實過緊日子要求壓減日常支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額369.01萬元，其中：政府采購貨物支出2.58萬元、政府采購工程支出366.42萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額369.01萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額369.01萬元，占政府采購支出總額的100%。（各部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2020年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是消防車。

九、預算績效情況說明

   一、部門概況

（一）部門基本情況

   樟斗鎮人民政府共有預算單位1個。編制人數56人，其中：在職人數25人，包括行政人員19人、全部補助事業單位人員6人；退休人員13人。

（二）部門內部管理情況

1、執行國家行政機關的決定、命令和國家制定的法令、法規，執行本級人民代表大會的各項決議，并報告執行決議、決定和命令的情況。

2、制定并落實本行政區域的經濟計劃和措施，全面提高人民群眾的生活水平和生活質量。

3、承擔國有資產、集體資產管理、監督及增值保值責任。

4、開展社會主義民主和法制的宣傳教育，保障公民的權利，打擊違法犯罪，維護社會穩定。

5、制定社會各項事業發展計劃，發展教育、衛生、科技、民政、廣播電視、文化、體育事業；推進社會保障、社會福利事業和養老保險等工作。

6、加強鄉級財政的監督和管理。

7、指導村（居）民委員會的組織制度建設和業務建設，促進村（居）民委員會民主自治。

8、制定和組織實施鄉村建設規劃，保護和改善生活環境和生態環境。

9、協助和支持設置在本行政區域內不隸屬于鄉的國家機關和企事業單位工作，監督其遵守和執行國家的法律、法規和政策。

10、承辦本級黨委、人大和上級交辦的其它事項

  （三）年度重點工作任務及完成情況

    主要包括黨委、人大、政府、相關部門交辦或下達的工作任務等。

  二、部門整體支出管理及使用情況

縣財政局年初批復樟斗鎮人民政府2020年度預算支出375.01萬元，當年實際完成收入375.01萬元；完成支出375.01萬元，其中工資福利支出 294.5萬元、商品和服務支出50.3萬元、對個人和家庭的補助30.2萬元、其他資本性支出0萬元；年底結余0萬元，其中基本支出0萬元、項目結余*萬元。部門預算支出與執行結果的差異總額為0萬元，差異的具體情況及原因見下表：

  （一）基本支出

   2020年樟斗鎮人民政府支出預算總額為375.01萬元。其中：按支出項目類別劃分：基本支出375.01萬元，包括工資福利支出294.5萬元、商品和服務支出50.3萬元、對個人和家庭的補助30.2萬元、2020年樟斗鎮人民政府財政撥款支出預算294.5萬元，具體支出情況是：一般公共服務支出110.41萬元，社會保障和就業支出35.02萬元，醫療衛生與計劃生育支出18.62萬元，城鄉社區支出9.36萬元，農林水支出8.7萬元，住房保障支出15.59萬元。

   2020年樟斗鎮人民政府財政撥款支出預算294.5萬元，具體支出情況是：一般公共服務支出110.41萬元，社會保障和就業支出35.02萬元，醫療衛生與計劃生育支出18.62萬元，城鄉社區支出9.36萬元，農林水支出8.7萬元，住房保障支出15.59萬元。

 （二）項目支出

  1.項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行等情況。

  2.項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況及分析。

  3.項目資金（主要指財政資金）實際使用及執行進度情況及分析。

  三、部門整體支出績效情況

  (一)評價得分及等級標準。

    從績效評價整體結果來看，我單位在2020年績效評價根據《部門整體支出績效評價指標體系及評分標準》評分，得分95分。能合理、合規的進行預算編制和執行，三公經費預算支出也合乎規范，績效達到預期。

  (二)部門履職及履職效益情況。

    由于我單位是鄉鎮級單位，服務對象比較穩定，工作內容基本沒有什么變化，因此在本單位的年度工作計劃與部門職能、中期規劃等事項我單位無特殊須要說明的變化，每年亦能達到預期工作目標。

部門的預算收入主要為：人員經費、公用經費，三公經費、政府采購預算及其他收入；預算支出資金來源為全額財政撥款。

我單位在日常管理中能做到各司其職，正常有序開展工作。各項資金管理也是嚴格執行相關財務制度及上級要求，無不合理違規之處。我們執行的是行政事業單位財務管理制度，不存在人情大于法的情況。資金管控嚴格，對于資金的收入、支出有主管和分管領導審核 批準，也不存在不合理開支。

我單位近年來預算控制一直在合理范圍內，建立了長效運行機制有效管理。

四、存在的主要問題

2020年度，部門整體支出績效存在問題：從公共預算財政撥款決算數與全年指標對比情況來看，存在預算子項調劑現象。

五、改進措施和有關建議

  （一）科學合理編制預算，嚴格執行預算

加強預算編制的前瞻懷，建議按照新《預算法》及其實施條例的相關規定，按政策規定及部門的發展規劃，結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編制本年預算草案，避免項目支出與基本支出劃分不準或預算支出與實際執行出現較大偏差的情況，執行中確需調劑預算的，按規定程序報經批準。

  （二）規范賬務處理，提高財務信息質量

嚴格按照 《會計法》、《行政事業單位會計制度》《行政事業單位財務規則》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，盡可能地做到決算與預算相銜接。

  （三）加強新行政事業單位會計制度和新預算法學習培訓

加強新《預算法》、《行政單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算。增強預算的約束力和嚴肅性。落實預算執行分析，及時了解預算執行差異，合理調整，糾正預算執行偏差，切實提高部門預算收支管理水平。

附：2020年整體績效評價自評表（見附件）

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）其他收入：指除財政補助撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（三）上年結轉和結余：填列上年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金。

二、支出科目

（一）一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

（二）一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

（三）一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）事業運行（項）：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）后勤服務中心、醫療室等附屬事業單位。

（四）一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務事業運行（項）：反映除上述項目以外的其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出。

（五）社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

（六）醫療衛生與計劃生育支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

（七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：反映按房改政策規定，行政事業向符合條件職工（含離退休人員）、軍隊（含武警）向轉役復員離退休人員發放的用于購買住房的補貼。

（八）節能環保支出（類）能源節約利用（款）能源節約利用（項）：反映用于能源節約利用方面的支出。

（九）“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

（十）機關運行經費：為保障單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件：1.大余縣樟斗鎮人民政府2020年決算公開表

2.大余縣樟斗鎮人民政府2020年部門整體支出績效考評表